Satura rādītājs:
Solis
Ir divi IRA apgāšanās veidi: tieša un netieša. Tiešā apgāšanās gadījumā finanšu iestāde nosūta līdzekļus jaunajam IRA vai citam kvalificētam pensiju plāna kontam. Nav 60 dienu prasības, jo līdzekļi nekad nav jūsu rīcībā. Netiešā apgrozībā līdzekļi tiek nosūtīti jums depozītam jūsu jaunajā kontā.
Veidi
Laika posms
Solis
Jums ir 60 kalendārās dienas no pārbaudes datuma, lai noguldītu līdzekļus savā jaunajā pensijas kontā. Tiek uzskatīts, ka sūtīšanas laiks un dienas, kas nav darba dienas, ir svarīgas, tāpēc ir svarīgi apsvērt čeka datumu, nevis datumu, kad saņemat čeku. Jums ir jāņem vērā arī prasības no saņēmējas finanšu iestādes. Bieži vien tie ietver apstrādes laiku un prasības, kas jāietver pārbaudei, parasti dokumentācija no iepriekšējā plāna. Noguldiet čeku pietiekami daudz laika, lai izvairītos no problēmas.
Automātiskais izņēmums
Solis
IRS nodrošina tikai vienu automātisku atbrīvojumu no 60 dienu prasības: ja saņēmēja finanšu iestāde izdara kļūdas, kad jūsu apgrozījums netiek deponēts 60 dienu laikā, bet galu galā tas ir 1 gada laikā, un kavēšanās ir saistīta tikai ar kļūda. Ja rodas šāda veida kļūda un jūs glabājat ierakstus, nav nepieciešams iesniegt dokumentus ar IRS, un tas automātiski tiks uzskatīts par kvalificētu apgāšanās.
Citi izņēmumi
Solis
IRS nosaka atbrīvojuma pieprasīšanas procesu, kas prasa nodevu. Tie nav automātiski un nav īpašu sarakstu. IRS pārskata katru pieprasījumu katrā gadījumā atsevišķi. Daži gadījumi, kad atbrīvojums ir piešķirts, ietver nāvi ģimenē, neatliekamo medicīnisko palīdzību, dabas katastrofu vai kādu citu ārkārtas situāciju. IRS ņems vērā laiku, kas ir pagājis, tādēļ, ja jums ir novēlota un pieprasīta atteikšanās, 70 dienu termiņš ir labāks par 170.
Nozīme
Solis
Ir svarīgi saprast, ka 60 dienu ilgā prasība deponēt tradicionālos vai Roth apgāšanās līdzekļus, lai izvairītos no būtiskiem nodokļiem un sodiem. Ja līdzekļi netiek deponēti šajā termiņā, tas tiks uzskatīts par agrīnu izplatīšanu (ja esat jaunāks par 59 1/2), par kuru jums būs jāpiešķir parastais ienākuma nodoklis, pieskaitot 10 procentu sodu.