Satura rādītājs:
Iekšējo ieņēmumu dienests piedāvā nodokļu atvieglojumus ieguldījumiem 403 (b), lai palīdzētu atbilstīgiem dalībniekiem finansēt savu pensiju. Tomēr tur ir nozveja. Jūs nevarat piekļūt fondiem, pirms daudzos gadījumos pagriežat 59 1/2, atkarībā no plāna ierobežojumiem. Ja jums ir pamatots iemesls, lai sāktu kādu naudu vai daļu no tā, IRS no ieņēmumiem izņem lielisku sakodienu, kas nozīmē, ka pārbaude var būt mazāka, nekā jūs gaidījāt.
Kvalifikācijas pasākumi
Lai izņemtu līdzekļus no 403 (b), jums būs nepieciešams aktivizējošs notikums. Divi visbiežāk sastopamie ir pagriezieni 59 1/2 un atdalīšana no pakalpojuma - tas nozīmē, ka jūs atstāt savu darbu un pārtraucat piedalīties plānā.Jūs varat arī veikt izņemšanu no tirgus, ja esat pilnīgi un pastāvīgi atspējots, lai gan jums var būt jāpamato šī prasība IRS. Ja jūsu plāns tiek izbeigts, jūs varat arī izņemt līdzekļus. Ja jūs esat militārs rezervists vai valsts sargs un tiek aicināti aktīvi darboties vismaz 179 dienas vai uz nenoteiktu laiku, jums var atļauties piekļūt līdzekļiem agrāk bez soda. Visbeidzot, ja jūs mirst ar atlikumiem, kas palikuši jūsu 403 (b), jūsu mantinieki šajā brīdī var sadalīt.
Demonstrējot grūtības
Pat ja jums nav atbilstošu notikumu, kas atbilst iepriekšminētajiem standartiem, jūs, iespējams, varēsiet savlaicīgi ielādēt dažus vai visus līdzekļus, ja vien jūs varat izpildīt IRS standartus finansiālām grūtībām. Viens no šiem iemesliem ir:
- Atlīdzināmie medicīniskās aprūpes izdevumi. Tomēr šiem izdevumiem nav jāpārsniedz 7,5 procenti no koriģētajiem bruto ienākumiem, kas būtu slieksnis atskaitījumam par tipisko individuālo atdevi.
- Izmaksas, kas tieši saistītas ar galvenā dzīvesvietas iegādi.
- Maksājumi, kas nepieciešami, lai novērstu izlikšanu no primārās dzīvesvietas, vai lai novērstu hipotekāro kredītu slēgšanu primārās dzīvesvietas gadījumā.
- Izdevumi par jūsu primārās dzīvesvietas bojājumu labošanu, kas varētu pretendēt uz atskaitījumu saskaņā ar IRS 165. nodaļu.
- Mācību vai citu apstiprinātu izglītojošo izdevumu apmaksa līdz nākamajiem 12 mēnešiem pēcvidusskolas izglītībā. To var izmantot arī jūsu apgādībā esošajai izglītībai.
- Apbedīšanas izmaksas vai bēru izdevumi jūsu vecākam, laulātajam, bērnam vai citam apgādājamajam.
Tas, vai jūsu 403 (b) ļauj izvairīties no grūtībām, ir atkarīgs no plāna noteikumiem. A 403 (b) nav nepieciešams, lai nodrošinātu grūtības sadali, lai gan daudzi to dara. Grūtības summa nevar pārsniegt jūsu finansiālās vajadzības apjomu, un jums tas būs jānorāda jūs nevarēja atrast naudu no citiem viegli pieejamiem avotiem. Ja jums ir 20 000 ASV dolāru krājkontā, piemēram, IRS, iespējams, sagrauj mēģinājumu noņemt $ 10,000 no 403 (b), kas paredzēta priekšapmaksu mājai. Turklāt līdzekļiem jābūt tādiem, kurus jūs izvēlējāties atlikt no algas, nevis darba devēja iemaksām.
Naudas iegūšana
Ja izņemat līdzekļus no sava 403 (b) pēc pensijas, jūsu konkrētās iespējas ir atkarīgas no jūsu plāna. Parasti jūs varat izvēlēties, ka jums regulāri tiek piešķirti līdzekļi, piemēram, mēneša vai ceturkšņa dati. Jūs varat arī saņemt līdzekļus kā vienreizēju maksājumu. Jums nav jāpiešķir sadalījumi līdz 1. aprīlim kalendārajā gadā, kad pagriezaties 70 1/2 vai 1.aprīlī kalendārajā gadā pēc pensionēšanās, atkarībā no tā, kurš ir vēlāk.
Jebkuru izstāšanos pirms pensionēšanās vecuma nosaka arī jūsu īpašās plāna prasības. Jums parasti būs jāapliecina, ka saskaņā ar plānu ir bijis sadalāms notikums. Daži plāni ļauj veikt pieprasījumu tiešsaistē vai pa pastu vai pa faksu, izmantojot nepieciešamos dokumentus. Citi pieprasa jums sazināties ar klientu apkalpošanas pārstāvi par jebkuru izņemšanas pieprasījumu pirms 59 1/2. Parasti jums būs iespēja pieprasīt papīra čeku vai tiešu depozītu savā bankas kontā.
Nodokļu slogs
Tā kā jūsu iemaksas jūsu 403 (b) nāca pirms nodokļu nomaksas no jūsu algas, IRS pieprasīs tās samazinājumu, kad izņemsiet līdzekļus. Sadalījumi tiek aplikti ar nodokļiem kā parastie ienākumi, un lielākā daļa sadales ietur 20 procentus no nodokļu vajadzībām pieprasītās summas. Turklāt, ja izņemšana tiek veikta pirms 59 1/2, ja izstāšanās ir veikta, ja neesat atstājis savu darbu pēc 55. gada pagrieziena vai ja tas netika veikts nāves dēļ, jums, iespējams, būs jāmaksā 10% nodošanas maksa. vai invaliditāti.