Satura rādītājs:
Individuālais pensiju konts (IRA) ir pensiju konts, kas Iekšējo ieņēmumu dienestam (IRS) saņem īpašu nodokļu režīmu. IRA apgāšanās nozīmē, kad jūs izņemat naudu no viena IRA un pārvedat to citā IRA. Veicot pārcelšanu, jums par to jāziņo par jūsu ienākuma nodokļa deklarāciju, pat ja neesat parādā nodokļus par apgrozījumu. Cilvēki var apgrozīt naudu, lai konsolidētu savus pensijas kontus, meklētu lielāku peļņu vai konvertētu naudu no nodokļu atliktā IRA uz Roth IRA.
Solis
Nosakiet naudas summu, ko esat izņēmis no sava, apmeklējot 1099-R veidlapu, kas jums nākamā gada sākumā jāsaņem no jūsu finanšu iestādes, ka esat izņēmis naudu. Par 2009. gada nodokļu gadā veiktajiem apgāšanās gadījumiem 1099-R ir jāsaņem līdz februāra sākumam.
Solis
Ziņojiet par šo summu kā IRA sadalījumu jūsu veidlapas 1040 15.a rindas nodokļu deklarācijā vai veidlapas 1040A nodokļu deklarācijā.
Solis
Nosakiet, cik daudz no jūsu apgāšanās ir apliekama ar nodokli. Ja jūs izplānojāt naudu no nodokļu atliktā IRA, ieskaitot tradicionālās IRA, SEP IRA un SIMPLE IRA, uz citu nodokļu atliktā IRA, vai, ja jūs pārgājāt naudu no Roth IRA uz citu Roth IRA, jums nav parādā nodokli. Ja jūs pārvietojāt naudu no nodokļu atliktā IRA uz Roth IRA, jums jāmaksā ienākuma nodokļi par konvertēto summu.
Solis
Ziņojiet par apgrozījuma summu, kas apliekama ar nodokli 1040. veidlapas 15.b rindā vai 1040A veidlapas 11.b rindā, un ierakstiet rindu blakus "Pārvēršanās".
Solis
Ziņojiet par jebkuru federālo ienākuma nodokli, kas ieturēts no jūsu apgāšanās, kā nodokļi, kas ieturēti, lai piemērotu šo summu jūsu nodokļu rēķinam. Aizturēto summu var atrast jūsu 1099-R veidlapas 4. ailē.