Satura rādītājs:
Jūs varat apgriezt daļu no 401 (k) izplatīšanas kvalificētā pensijas kontā, bet apgāšanās ir pakļauta noteiktiem ierobežojumiem. Parasti 401 (k) nevar izņemt naudu, ja vien jūs neatšķiraties no sava darba, sasniedzat vecumu 59 1/2 vai saņemat priekšlaicīgu izplatīšanu. Izplatīšanas neatjaunojamā daļa ir pakļauta 20% ieturējumam, ienākuma nodoklim un, iespējams, 10% priekšlaicīgas izņemšanas sodam.
Piekļuve 401 (k)
Ja jūs atdalīsieties no sava darba pēc 55 gadu vecuma sasniegšanas, varat izņemt 401 (k) soda naudu bez maksas, pat ja neesat vēl 59 1/2. Ja jūs esat jaunāks par 55 gadiem, kad pametat savu darbu, jums būs jāmaksā nodokļi un 10 procenti soda nauda par daļu, kuru nepārvērsiet individuālā pensijas kontā vai citā kvalificētā darba devēja plānā. Jūs varat izmantot savu 401 (k) bez soda naudas, neatstājot savu darbu, ja esat kļuvis invalīds vai jums ir finansiālas grūtības - piemēram, augstas medicīnas rēķini, ar laulības šķiršanu saistītais tiesas rīkojums vai nodeva no Iekšējo ieņēmumu dienesta. Tomēr jūs nevarat pārvarēt finanšu grūtību sadalījumus - tie nav kvalificēti apgāšanās sadalījumi.
Sadales sadalīšana
Plāna turētājbanka var nodot 401 (k) izplatīšanas daļu tieši jaunā pensijas konta turētājam, tādējādi izvairoties no nodokļiem un priekšlaicīgas izņemšanas sodiem par šo daļu. Alternatīvi, jūs varat saņemt naudu un īpašumu no jūsu 401 (k) un deponēt dažus ieņēmumus no nodokļu un soda naudas citā pensijas kontā 60 dienu laikā pēc izplatīšanas saņemšanas. Tomēr jūsu 401 (k) turētājbanka ieturēs 20 procentus no jebkuras izplatīšanas, kas nav tieši pārskaitīts uz citu turētājbanku.
Citi ierobežojumi
Papildus grūtībām, kas saistītas ar grūtībām, dažus citus 401 (k) izņemšanas līdzekļus nevar pārcelt. Piemēram, jūs nevarat apgriezt sadalījumus, kas izriet no būtiski vienādiem periodiskiem sadalījumiem, balstoties uz jūsu paredzamo mūža ilgumu, lai gan šī metode ļauj izvairīties no 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda. Pārējie ierobežojumi, kas ierobežoti ar ierobežojumiem, ietver kompensācijas par pārsniegtajām iemaksām, minimālo nepieciešamo sadalījumu, kas sākas, kad jūsu sasniegtais vecums ir 70 1/2, aizdevums no jūsu 401 (k), kas tiek uzskatīts par izplatīšanu, jo tas neatbilst noteiktām prasībām un dividendes par darba devēja vērtspapīri.
IRAs
Savu 401 (k) izplatīšanas daļu, kuru jūs apgāžat, var noguldīt "kanālā" IRA, kas ir IRA, kas saņem tikai apgāšanās naudu. Priekšrocība, izmantojot IRA kanālu, ir tā, ka tā automātiski kvalificējas turpmākajam apgāšanās procesam citā darba devēja plānā. Daži darba devēju pensiju plāni nepieņem IRA apgāšanās gadījumus, ja vien tie nāk no IRA kanāla. Ja jūs veicat ne-apgāšanās iemaksas IRA kanālā, tas zaudē savu īpašo statusu un kļūst par regulāru IRA.