Vai 9b lodziņš ir no 1099-R?

1099 veidlapas saņemšana pirmo reizi var būt mulsinoša nodokļu maksātājiem, un jūsu nodokļu situācija, visticamāk, kļūs mulsinoša, ja saņemat 1099-R. Šajā veidlapā ir sniegti sadalījumi, ko saņēmāt no kvalificētiem pensiju kontiem, piemēram, tradicionālajiem un Roth IRA. Tā arī ziņo par jebkuru federālā ienākuma nodokļa summu, ko jau ieturējis jūsu fonda pārvaldnieks, un sniedz informāciju par jūsu kopējām iemaksām 9.b rindā. Lai gan fondu pārvaldības sabiedrībām nav jāsniedz informācija par 9.b rindu, tās var palīdzēt noteikt jūsu nodokļu saistības.

Kopējās darbinieku iemaksas

9b. Rindiņā ziņots par kopējām darbinieku iemaksām, ko jūs veicāt fondā, izmantojot aprēķinus, kas noteikti, izmantojot Iekšējo ieņēmumu dienesta vienkāršoto metodi. Ja esat veicis iemaksas pēc nodokļu nomaksas jūsu pensijas kontā, jums nav jāmaksā ienākuma nodokļi par daļu no saņemtajām izmaksām, pamatojoties uz summu, par kuru jūs jau esat aplikts ar nodokli. Turpretī, ja esat veicis iemaksas pensiju fondā - vai jūsu darba devējs veicis iemaksas - pirms ienākuma nodokļa ieturēšanas, jums ir jāmaksā ienākuma nodokļi par šiem līdzekļiem, kad piekļūstat šiem līdzekļiem.

Vienkāršota metode

Ja jūs sākāt saņemt sadalījumus pēc 1996. gada 8. novembra, jūs izmantojat IRS vienkāršoto metodi, lai noteiktu sadalījuma summu no iepriekšējas un pēc nodokļu summas, izmantojot vienkāršotās metodes darblapu. Līdzekļi, kas pirms tam sāka izdalīt sadalījumus, var izmantot vienkāršotu metodi vai vispārējo metodi, atkarībā no tā, kad sākat saņemt sadalījumus. Lai noteiktu nodokļu bezmaksas izplatīšanas summu, piemērojiet summu jūsu veidlapā 1099-R 9b rindiņai vienkāršotās metodes darba lapas 2. rindai. Pēc tam šo summu izmanto kopā ar aprēķināto sadalījumu skaitu, ko jūs saņemsiet savā dzīves laikā - skaitlis, ko IRS nodrošina darblapā, pamatojoties uz jūsu vecumu - lai noteiktu katra izplatīšanas summu, kuru saņemat bez nodokļiem.

Nodokļa summa 1099-R veidlapā

Jūsu izplatīšanas summa, kas jums jāmaksā par nodokļiem, ir norādīta jūsu 1099-R 2.b rindā, un šī summa ir jāpārskaita uz savu veidlapu 1040. Lai gan jūsu fonda pārvaldnieks var izmantot 9.b rindā norādīto summu, lai noteiktu daļu no ar nodokli apliekamie ienākumi, ja jūsu fondā ir apvienotas pirmsnodokļu un pēcnodokļu iemaksas, jūsu kopējais nodokļa maksājums par fondu, kas pārstāvēts 1099-R, ir norādīts 2.a rindā. Ja saņemsiet sadalījumus no vairāk nekā viena pensijas konta, jūs saņemsiet 1099-R, kas ziņo par katru sadales nodokļa saistības.

Ienākuma nodokļa ieturēšana

Daži fondu pārvaldības uzņēmumi ietur aprēķinātos ienākuma nodokļus no sadales un veic maksājumus IRS savā vārdā. Ja jūsu fondu pārvaldības sabiedrība to dara, tā ziņo par 4. un 12. rindā ieturētā nodokļa summu par valsts ienākuma nodokļa ieturēšanu. Šie maksājumi ir tikai aprēķinātie maksājumi, kas veikti, izmantojot informāciju, kuru jūs to norādāt savā veidlapā W-4, lai noteiktu jūsu aprēķināto nodokļu saistības. Ja jūsu ieņēmumi bija ievērojami atšķirīgi no prognozētajiem un prognozētajiem jūsu W-4, jūs varat maksāt vairāk nodokļu par sadali, nekā to ietur jūsu fondu pārvaldības sabiedrība.