Satura rādītājs:
Ja jums rodas finansiālas grūtības, jūs, iespējams, varēsiet ietaupīt 401 (k), lai samaksātu noteiktus parādus vai saistības, bet jums būs jāmaksā nodokļi par jebkuru naudas summu, ko izņemat, kā arī par 10% priekšlaicīgas izņemšanas sodu. Katrā pensiju plānā ir noteikti paši noteikumi attiecībā uz izņemšanu no grūtībām, lai gan Iekšējo ieņēmumu dienests nosaka dažas vadlīnijas. Jūsu 401 (k) menedžeris var nodrošināt īpašus noteikumus par grūtības sadali no jūsu plāna.
Grūtības definīcija
IRS definē finanšu grūtības kā vajadzību, kas ir "tūlītēja un smaga". Grūtību piemēri ir medicīniskie izdevumi, bēru izdevumi, nauda, lai labotu galveno dzīvesvietas bojājumus, mācību izdevumi un citi izglītojošie izdevumi vai nauda, kas nepieciešama, lai novērstu izlikšanu vai ierobežošanu. Jums ir jāizplata citi resursi, pirms varat vērsties pie sava 401 (k) kā līdzekļu avota. Piemēram, ja jums ir citi aktīvi, piemēram, brīvdienu māja, ko jūs varētu pārdot un izmantot ieņēmumus, lai samaksātu rēķinus, IRS jūs neuzskata, ka jums ir tiesības saņemt grūtības no jūsu 401 (k).
Plāna noteikumi
Pensiju plānos var noteikt savus noteikumus par grūtību veidiem, kas var pretendēt uz izstāšanos. Piemēram, plānā var izlemt, ka apbedīšanas vai medicīnas izdevumi tiek sadalīti grūtībās, bet ne izdevumi par mājokli vai izglītību. Plāns arī izlemj, ko darbiniekam ir jādara, lai parādītu vajadzību pēc grūtībām. Daži plāni var pieņemt vienkāršu darbinieka paziņojumu, bet citi var pieprasīt izraidīšanas paziņojuma vai mācību rēķina kopiju.
Izņemšanas ierobežojumi
Jūs varat atsaukt tikai summu, kas nepieciešama, lai atvieglotu jūsu grūtības, kā arī visus nodokļus vai sodus. Ja jūs pēc plūdiem izņemsiet grūtības, lai izlabotu savu māju, jūs nevarat veikt papildu naudu, lai arī pārveidotu savu guļamistabu. Jūs drīkstat atsaukt summu, kas ir līdzvērtīga jūsu iemaksām jūsu 401 (k) apmērā, kā arī peļņas sadale vai atbilstošie līdzekļi, bet ne šo fondu peļņa.
Citi apsvērumi
Darbiniekam var būt grūtības sadalīt, jo viņam ir vajadzīgs viņa laulātais; tas pats attiecas uz apgādnieku, kurš dzīvo kopā ar darbinieku, un tam ir vajadzība, kas atbilst plāna kritērijiem grūtībām. Piemēram, jūs varētu izmantot grūtību sadali, lai samaksātu medicīniskos rēķinus par savu māti, kas dzīvo kopā ar jums, vai mācību rēķinus par bērnu, kas dzīvo kopā ar jums, kad viņa nav prom skolā. Pēc tam, kad esat pieņēmis grūtības no jūsu 401 (k), jūs nevarat piedalīties plānā vismaz sešus mēnešus. Grūtības sadales netiek atmaksātas kā aizdevumi, tāpēc tās samazina summu, ko esat veicinājis jūsu pensijas uzkrājumiem.