IRA saņēmēja noteikumi

Kad individuālais pensijas konta īpašnieks iziet, viņa IRA līdzekļi tiek novirzīti norādītajam saņēmējam. Precīzs naudas līdzekļu sadalījums saņēmējam ir atkarīgs no tā, vai saņēmējs ir laulātais vai laulātais. Ja esat nosaukts par IRA saņēmēju, izpētiet mana profila mantojuma un izplatīšanas noteikumus.

Noteikumi par naudas līdzekļu sadalījumu saņēmējam ir atkarīgi no tā, vai saņēmējs ir laulātais vai laulātais.

Izraudzītais saņēmējs

IRA īpašnieks var noteikt vienu vai vairākus saņēmējus pareizā formā. Galīgie izraudzītie saņēmēji pirms īpašnieka nāves manto IRA.

Saņēmēja izvēle

IRA īpašnieks var norādīt vairāk nekā vienu saņēmēju, bet viņam ir jānorāda, cik procentu no IRA saņems katrs saņēmējs. IRA īpašnieks jebkurā laikā var mainīt savu viedokli par saviem saņēmējiem. Ja īpašnieks nenosaka labuma guvēju, IRA priekšrocības automātiski dodas uz viņa īpašumu.

Noteikumi par laulāto saņēmējiem

Ja laulātais mantoj IRA, viņa var vai nu pieņemt IRA, vai arī nodot to savā IRA. Noteikumi par iekšējo ieņēmumu dienestu, laulātais var izturēties pret IRA tikai tad, ja viņa ir vienīgā IRA saņēmēja. Viņa var piedalīties IRA un tai ir tiesības atsaukt neierobežotas summas.

Noteikumi par laulātajiem, kas nav laulātie

Saņēmēji, kas nav laulātie, nevar pārnest mantojamo IRA esošajā IRA. Turklāt viņiem ir jāveic minimālais sadalījums vai izņemšana no IRA gadā.

Ne-laulāto saņēmēju izplatīšanas noteikumi

IRS noteikumi nosaka, ka laulātie, kas nav laulātie, var veikt naudas līdzekļus IRA piecus gadus pēc IRA īpašnieka nāves, vai arī IRA tos sadalīt mazākā apjomā par pārējo savu dzīvi. Laulāto un bez laulāto pabalsta saņēmēji maksā nodokļus par IRA izņemšanu no ienākuma nodokļa, ja vien IRA nav Roth plāns. kas nodrošina bezmaksas nodokļus.