Satura rādītājs:
Veselības krājkonta ir nodokļu atskaitāms medicīniskais krājkonts, ko izmanto, lai samaksātu par kvalificētajiem medicīniskajiem izdevumiem visa gada laikā. Šos kontus var atvērt, izmantojot iesaistītos veselības apdrošināšanas plānus vai privātus pilnvarniekus, piemēram, bankas. Iemaksas paliek HSA līdz izmantošanai, un konts ir pārnēsājams, pārvietojoties ar jums, ja jums vajadzētu mainīt darbu. Lasiet tālāk, lai atklātu veselības ietaupījumu kontu nodokļu priekšrocības un kā jūs varat pieprasīt savas HSA iemaksas par nākamo federālo nodokļu deklarāciju.
Kvalifikācija
Solis
Nosakiet, vai jūs atbilstat IRS veselības krājkonta kvalifikācijas standartiem. Jums ir jāpiedalās augstvērtīgā veselības plānā. Atbilstība visam nodokļu gadam tiek piešķirta tik ilgi, kamēr esat apdrošināts jūsu nodokļu gada pēdējā mēneša pirmajā dienā - 1. decembrī lielākajā daļā nodokļu maksātāju. Jums nevar būt cita veselības aizsardzība, izņemot gadījumus, kad to atļauj IRS vadlīnijas. Ir pieļaujami tādi segumi kā darbinieku kompensācija, hospitalizācija, invaliditāte, zobārstniecības, redzes un nelaimes gadījumu segšana. Jūs nevarat būt Medicare, kā arī jūs nevarat prasīt, lai viņš būtu atkarīgs no jebkuras citas personas, pat ja viņi nekad neprasa jums atgriezties.
Solis
Saglabājiet aktīvu un atjauninātu uzskaiti par iemaksām un izņemšanu no sava veselības krājkonta. Parasti jūs saņemsiet ikmēneša un gada beigu pārskatus par savu HSA no pilnvarnieka. Tomēr, saglabājot savus ierakstus, jūs varēsiet salīdzināt un nodrošināt, ka jūsu darījumi tiek pareizi ierakstīti, un sniedz visprecīzāko informāciju par jūsu nodokļu deklarāciju. IRS pieprasa, lai ierakstu glabāšana būtu pietiekama, lai pierādītu, ka sadalījumi ir izmantoti tikai kvalificētiem medicīniskiem izdevumiem, un ka šie izdevumi nav samaksāti vai atmaksāti no citiem avotiem. Turklāt attiecīgie izdevumi nevar tikt ņemti par detalizētiem atskaitījumiem jebkurā gadā. Šie ieraksti nav jānosūta kopā ar jūsu dokumentiem, bet revīzijas gadījumā tie ir jāglabā kopā ar jūsu personīgajiem dokumentiem.
Solis
Iegūstiet IRS veidlapu 8889. Vietējā līmenī jūs varat atrast šo un citas papildu veidlapas bibliotēkās un dažās pasta nodaļās. Veidlapu var arī lejupielādēt no IRS vietnes.
8889. veidlapas aizpildīšana
Solis
Pirms veidlapas aizpildīšanas pilnībā izlasiet 8889. veidlapas norādījumus. Iepazīties ar terminoloģiju, kvalifikāciju un instrukcijām iepriekš var ietaupīt laiku un padarīt veidlapas aizpildīšanu mazāk stresa.
Solis
Ievadiet savu vārdu - un laulātā vārdu, ja iesniedzat kopīgi - un sociālās apdrošināšanas numurus. Sadaļā Number 1 atzīmējiet "Self-only" vai "Family", lai norādītu, kāda veida HSA jums ir.
Solis
Izmantojiet 1. daļu, lai noteiktu jūsu HSA atskaitījumu, jūsu veikto pārmaksāto iemaksu un jūsu darba devēja veikto pārmērīgo iemaksu. Maksimālais pieļaujamais ieguldījums tikai pašapkalpošanās kontā ir $ 3,100 un $ 6,250 HSA ģimenei. Pārbaudiet atjauninājumus un izmaiņas, konsultējoties ar publikāciju 969 IRS tīmekļa vietnē.
Solis
Izpildiet 8889. veidlapas norādījumus, lai aizpildītu 1. daļu. Ja jums un jūsu laulātajam ir jāaizpilda divas 8889 veidlapas, jūs pievienosiet summu no katras veidlapas 4. rindas un ievadiet šo kombinēto skaitli 1040. veidlapas 60. rindā. 8889 veidlapas instrukcija, lai palīdzētu jums noteikt pareizos skaitļus, kas jāievada.
Solis
Sākt 8889. veidlapas 2. daļu, lai noteiktu kopējo HSA sadalījumu iesniegšanas gadā. Šeit jūs noteiksiet gada laikā saņemtos kvalificējošos sadalījumus, ieskaitot tos, kas pārcelti uz citu HSA. 8889. veidlapā ir jāiekļauj arī pārmaksātās iemaksas un ieņēmumi no šīm pārmaksātajām iemaksām, kas tika atsaukti līdz maksājuma datumam. Kad esat pabeidzis 2. daļas aprēķinus, šīs summas pārskaitīs uz attiecīgajām veidlapas rindiņām 1040.
Solis
Nosakiet papildu nodokli par 883. veidlapas 3. daļas HDHP pārklājuma nepildīšanu. Izmantojiet 3. rindas diagrammu un ierobežošanas darblapu instrukciju bukletā, lai noteiktu savu daļējo gadu seguma summu. Pabeidziet soļus, kā norādīts uz veidlapas, un norādiet jebkuru papildu nodokli - 10 procentu sodu -, ko jūs varētu būt parādā par liekajām iemaksām. Pārskaitiet šo summu uz formu 1040, 60. rinda.