Satura rādītājs:
Ja gada laikā pārdodat akcijas, kopfondus, obligācijas vai vērtspapīrus, jūsu brokeris, iespējams, nosūtīs jums veidlapu 1099-B. Šī veidlapa sniedz informāciju par ieņēmumiem no kapitāla darījumiem un tiek izmantota, lai pabeigtu jūsu nodokļu deklarācijas D grafiku.
Saņēmēja informācija
1099-B veidlapas kreisajā pusē, kas nav numurēta, norādīta jūsu personīgā informācija un jūsu brokera informācija. Jūsu brokeris uzskaita savu federālo identifikācijas numuru un jūsu federālo identifikācijas numuru - vai sociālās apdrošināšanas numuru -, lai IRS varētu saistīt pārdošanu ar pareizo nodokļu maksātāju un uzņēmumu. Kopā ar jūsu adresi brokeris var ietvert arī jūsu brokeru konta numuru. Tas var palīdzēt jums sekot līdzi informācijai, ja starpniekam ir vairāk nekā viens konts. CUSIP numurs ir konkrēts numurs, kas piešķirts, lai identificētu pārdotos krājumus un obligācijas. "2. Tin Not" tiks pārbaudīta tikai tad, ja IRS paziņoja jūsu brokerim, ka esat sniedzis nepareizu nodokļu ID.
1a. Lodziņš
1.a ailē ir uzskaitīts tā uzņēmuma nosaukums, kura akciju pārdodat. 1.b un 1.c ailē ir norādīti datumi, kurus iegādājāties un pārdodat. 1.d un 1.e aile atspoguļo summu, ko esat iegādājies par vērtspapīriem un cik daudz jūs tos pārdevāt. Ja 1.d lodziņš ir lielāks par 1.e aili, jums ir kapitāla pieaugums. Ja 1f. Ailē ir kods, tas nozīmē, ka jums ir kāda veida neparasts darījums. Piemēram, "W" norāda uz mazgāšanu, un "C" norāda, ka pārdotie priekšmeti bija kolekcionējamie priekšmeti. 1g. Ailē tiks uzskaitītas visas korekcijas saistībā ar notikumiem, kas atzīmēti 1.f punktā. Kopējā korekcija 1.f ailē ir zaudējumi, kas nav pieļaujami sakarā ar mazgāšanu. Mazgāšana notiek, kad pārdodat vērtspapīru ar zaudējumiem un iegādājoties identisku nodrošinājumu 30 dienas pirms vai pēc pārdošanas. IRS uzskata, ka tas ir mēģinājums pieprasīt mākslīgu kapitāla zaudējumu, tāpēc visi zaudējumi, kas radušies no mazgāšanas pārdošanas nodrošinājuma pārdošanas, tiek liegti un tos nevar atskaitīt.
2. izcēlums
Jūs uzzināsiet, vai jums ir īstermiņa vai ilgtermiņa darījums ar 2. ailē atzīmēto darījumu. Ja vērtspapīru turat ilgāk par gadu, visi guvumi ir ilgtermiņa un tiek aplikti ar labvēlīgāku nodokļa likmi. 3. aile tiks pārbaudīta, ja starpnieks ziņo par jūsu pamatinformāciju IRS. 4. ailē ir uzskaitīti visi federālā ienākuma nodokļa ieturētie nodokļi. 5. aile tiks pārbaudīta, ja nodrošinājums nav segts. Tas nozīmē, ka brokeris nav informējis IRS par jūsu pamatu. Ja tas tiktu ziņots, 6. vietā tiks pārbaudīts.
7. aile - 16. aile
Maz ticams, ka jums būs informācija, kas norādīta 7. līdz 13. ailē. Informāciju par šiem lodziņiem ziņo tikai neparastās situācijās, piemēram, ja jūs pērkat un pārdodat līgumus vai zaudējumi tiek liegti kapitāla struktūras izmaiņu dēļ. Ja tie ir pārbaudīti, skatiet IRS "Instrukcijas 1099-B veidlapai" un jūsu nodokļu speciālistam, lai iegūtu papildu norādījumus. Tomēr 14.-16. Ailē var būt informācija - šie ziņojumi atspoguļo valsts ieturēto nodokļu summu un jūsu valsts identifikācijas numuru.