Satura rādītājs:
Individuālais pensiju konts ir īpašs finanšu produkts, kas sniedz nodokļu priekšrocības investoriem, kas ietaupa pensiju. Kongresa 1974. gadā pilnvarotie IRA ir pieejami gandrīz visos finanšu pakalpojumu uzņēmumos un ir dažādos veidos. Parasti jūs varat ieguldīt gandrīz jebko, ko vēlaties IRA, ieskaitot akcijas, obligācijas un kopfondus.Lielākajai daļai IRA ir iemaksu ierobežojumi un ierobežojumi, kā arī nodokļu sekas attiecībā uz noteiktām iemaksām un izņemšanu.
IRA vēsture
Pēc to izveidošanas Kongresā IRA līdz pat mūsdienām ir notikušas vairākas izmaiņas. Lai gan IRA sākotnējais iemaksu limits bija 15 procenti no ienākumiem vai 1500 ASV dolāriem, 1981. gadā šie limiti tika paaugstināti līdz 20 procentiem no ienākumiem un attiecīgi 2000 ASV dolāriem. Tā rezultātā nodokļu deklarācijas, kas parāda IRA ieguldījumu, pieauga no četriem procentiem 1981. gadā līdz 18 procentiem 1986. gadā. Laika gaitā šie iemaksu limiti turpināja pieaugt un tagad tiek indeksēti inflācijai.
IRA bija nozīmīga attīstība, jo ļāva nodokļu maksātājiem kontrolēt savus pensijas uzkrājumus. Tā kā pensiju konti bija tradicionāli biznesa plāni, kurus pārvaldīja uzņēmumi, IRA ir personiskie konti, kurus atvēruši un finansē indivīdi, kuriem ir arī tiesības izvēlēties ieguldījumus.
IRA nodokļu sekas
Individuālie pensiju konti piedāvā dažādas nodokļu priekšrocības. Ar lielāko daļu IRA veidu jūs sākotnēji nemaksājat nodokļus par naudu, ko esat ievietojis kontā. Ar visiem IRA veidiem jums nav jāmaksā nodoklis par ienākumiem, kas radušies kontā. Tikai tad, kad izņemat līdzekļus no konta, šie ienākumi kļūst apliekami. Tā rezultātā jūsu IRA izaugsmei var būt gadu desmitiem, nemaksājot nodokļus par naudu. Ja jums ir Roth IRA, jūsu iemaksas tiek apliktas ar nodokļiem, bet jūs saņemat ienākumus no nodokļiem bez pensijas.
Iemaksu ierobežojumi un ierobežojumi
IRA atvēršana un veicināšana var būt ierobežota, pamatojoties uz jūsu izmainītajiem koriģētajiem bruto ienākumiem, kas būtībā ir jūsu apliekamie ienākumi ar papildu posteņiem. Sākot ar 2015. gadu, jūs varat ieguldīt līdz pat mazākajai daļai no 5 500 ASV dolāriem vai savu nopelnīto ienākumu summu tradicionālajā vai Roth IRA. Tas ir līdz 6500 ASV dolāriem, ja esat 50 vai vecāks. Tomēr jūs nevarat veikt nodokļa atskaitījumu par tradicionālo IRA, ja uz jums attiecas cits pensionēšanās plāns darbā, piemēram, 401 (k) plāns vai ja jūsu MAGI pārsniedz pašreizējo IRS ierobežojumi. Citām IRA formām, piemēram, SEP-IRA, ir arī savi ierobežojumi un ierobežojumi.
Drošība
Ir divi riska līmeņi, ja runa ir par IRA konta īpašumtiesībām, sava konta risku un jūsu ieguldījumu risku. Jūsu IRA konts parasti ir drošs, pat ja pamatā esošais uzņēmums bankrotē, jo to aizsargā Vērtspapīru ieguldītāju aizsardzības korporācija. SIPC būtībā apdrošina jūsu kontu līdz pat $ 500,000 un nodrošina kārtīgu pārskaitījumu citai vērtspapīru sabiedrībai uzņēmuma neveiksmes gadījumā.
Ieguldījumi jūsu IRA ir vēl viens stāsts. Izvēloties savus ieguldījumus, jums ir tāds pats tirgus risks kā jebkuram citam dalībniekam. Ja vien jūs pērkat kādu garantētu produktu, jūsu ieguldījumiem ir tāds pats potenciāls kā vērtības pieaugums vai samazinājums, it kā jūs būtu nopircis tos ārpus IRA.
Trūkumi
Lai gan IRA sniedz daudzas priekšrocības, tā nav tik elastīga kā parasts ieguldījumu konts, un tajā ir noteikti ierobežojumi. Papildus parastajam ienākuma nodoklim par jebkādu izņemšanu no tradicionālās IRA jūs saņemsiet 10 procentus soda naudu, ja vēlaties, lai jūsu nauda tiktu izmaksāta pirms vecuma 59 1/2, ar dažiem izņēmumiem. Jums ir arī liegts ieguldīt dzīvības apdrošināšanā vai kolekcionējamos priekšmetos IRA, papildus jebkādiem papildu ierobežojumiem, ko uzliek uzņēmums, kas darbojas kā Jūsu IRA turētājs.