Satura rādītājs:
401 k plāni un individuālie pensiju konti piedāvā gan nodokļu atvieglojumus par pensiju, gan tiem ir līdzīgi noteikumi par iemaksām un izņemšanu. Abi plāni atšķiras dažādos veidos, tomēr lielākais ir tas, ka 410 k plānu atbalsta darba devējs darbiniekiem, bet IRA izveido indivīdi.
Plāna pamati
Savos tradicionālajos veidos 401 k plāni un IRA ļauj noguldītājiem noguldīt naudu un atlikt nodokļu nomaksu par šīm iemaksām un viņu ienākumiem, līdz nauda tiek izņemta pēc 59 gadu vecuma 1/2. Darbinieki darbinieku vārdā izveido 401 k plānu. Darbinieki var atlikt daļu no darba samaksas, darba samaksas, un darba devēji var piedalīties arī plānā. IRA izveido indivīdi, kas veic noguldījumus un veic nodokļu atskaitījumus.
Iemaksas
Iemaksu apjomam ir ierobežojumi, kurus varat iemaksāt gan 401k plānā, gan IRA, lai gan tie ir ļoti atšķirīgi. 2011.gadā darbinieki, kas jaunāki par 55 gadiem, var atlikt līdz $ 16,500 no viņu algām 401k plānā un pievienot $ 5500, ja viņi ir vecāki par 55 gadiem. Darba devēji var pievienot arī atbilstošas vai citas iemaksas. IRA iemaksu limiti ir daudz zemāki: $ 5,000 tiem, kas jaunāki par 55 gadiem, ar papildus $ 1,000 tiem, kas vecāki. Darbinieka 401k ieguldījuma kopējā vērtība netiek aplikta ar nodokli līdz atteikumam, savukārt IRA iemaksas kopsumma, ko jūs varat atskaitīt, var būt ierobežota, ja jūs piedalāties gan 401k, gan IRA, vai ja jūsu ienākumi pārsniedz noteiktu līmeni.
Izplatīšana
Kopumā, no abiem plāniem sadalītie nodokļi tiks aplikti ar nodokļiem, ja tos izņemsiet pirms vecuma 59 1/2. Šim noteikumam ir daži izņēmumi - ja jūs pārtraucat atteikšanos no cita kvalificēta plāna, 401k vai IRA, vai, ja esat kļuvis invalīds, jums ir medicīniskas grūtības vai periodiski maksājat ne mazāk kā piecus gadus. Apmēram 401 k plāni ļauj dalībniekiem izņemt līdzekļus ar soda naudu, ja viņiem ir finansiālas grūtības vai viņi pērk māju; daži plāni arī ļauj dalībniekiem ņemt aizdevumus. IRA īpašnieki var izņemt līdzekļus pirmās mājas iegādei vai kvalificētiem izglītojošiem izdevumiem, nepiemērojot soda naudu. Jūs nevarat saņemt aizdevumu no IRA. Tradicionālajiem IRA un 401k plāniem jums ir jāsāk sadalījums pēc vecuma 79 1/2.
Roth variants
IRA un daži 401 k plāni var tikt izveidoti kā Roth plāni. Attiecībā uz šiem plāniem iemaksas tiek apliktas ar nodokli depozīta gadā, bet peļņa nekad netiek aplikta ar nodokli, ar nosacījumu, ka tos atsauc Roth IRA un 401k noteikumi. Šie izņemšanas noteikumi būtībā ir tādi paši kā tradicionālajiem plāniem, bet īpašnieka dzīves laikā nav vajadzīgā izplatīšanas datuma.