Satura rādītājs:
Anuitāti ir apdrošināšanas polises. Šie līgumi var izdarīt vienu no divām lietām. Tie var nodrošināt jums garantētu ienākumu uz mūžu vai noteiktu gadu skaitu. Pretējā gadījumā tie var darboties kā ilgtermiņa ietaupījumi. 408 (b) mūža rente ir mūža rente, kas atrodas individuālā pensijas konta iekšpusē.
Mērķis
408 (b) plāna mērķis ir uzkrāt jūsu pensijai. Annuitātes politika tiek iegādāta individuālā pensiju plāna (IRA) ietvaros. Anuitātes funkcija ir līdzīga ikgadējiem pabalstiem ārpus IRA, lai gan mūža rente ir pakļauta visiem noteikumiem, kas attiecas uz IRA.
Pabalsts
408 (b) mūža rentes ieguvums ir tāds, ka mūža rente piedāvā iespēju garantēta ienākuma saņemšanai. Fiksētās mūža rentes nākotnē garantē pensijas uzkrājumu apjomu, savukārt mainīgās mūža rentes dod jums iespēju saņemt pensijas ietaupījumu, kas ir lielāks par garantēto mūža rentes summu. Turklāt visas iemaksas plānā tiek veiktas, pamatojoties uz nodokļa atskaitāmu pamatu.
Trūkumi
408 (b) mūža rente ir ierobežota ar IRA iemaksātajām iemaksām. Parasti ikgadējā iemaksa nav ierobežota. Iemaksu ierobežojumi ir $ 5 000 gadā 408 (b) plānam (no 2011. gada). Tas ierobežo jūsu spēju ietaupīt naudu. Turklāt izņemšana no plāna ir pilnībā apliekama ar nodokli. Ar tradicionālo mūža rentes nodokli tiek aplikti tikai ienākumi no ieguldījumiem, jo visas iemaksas ir pēcnodokļa ar tradicionālo mūža rente.
Apsvērums
408 (b) plāns var būt izdevīgs jums, ja vēlaties izmantot nodokļu atskaitāmo iemaksu priekšrocības. Taču jūsu nodokļu likmei nākotnē ir jābūt tādai pašai vai zemākai par jūsu pašreizējo likmi. Pretējā gadījumā 408 (b) plāna priekšrocības iztvaiko, jo jūs maksājat vairāk nodokļa, nekā esat saglabājis, izmantojot plānu.