Satura rādītājs:
Banku noslēpuma likums (BSA) tika pieņemts 1970. gadā, lai palīdzētu federālajām iestādēm atklāt un novērst nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu. Likums paredz, ka bankām jāziņo par noteiktiem darījumiem, un prasība neaprobežojas tikai ar tradicionālajām bankām. Uz brokeru firmām, kazino, uzņēmumiem, kas emitē un skaidro naudas rīkojumus, un dārgmetālu un rotaslietu tirgotājiem ir vienādas prasības.
Lielu naudas darījumu izsekošana
Ja banka konstatē, ka klients ir veicis skaidras naudas darījumu vairāk nekā 10 000 ASV dolāru vienā dienā, ir jāiesniedz Valūtas darījumu pārskats (VKS) ar IRS 15 dienu laikā. Ja klients ir veicis vairākus darījumus, kuru kopsumma ir 10 000 ASV dolāru, bankai jāiesniedz VKS. Darījumi var būt vairāki konti - pārbaude, ietaupījumi, IRA vai aizdevumi. IRS definē skaidru naudu kā valūtu, naudas pārvedumus, bankas projektus, kases čekus un ceļojuma čekus. Personiskās un biznesa pārbaudes netiek uzskatītas par skaidru naudu. Ja bankai ir aizdomas par aizdomīgu darbību, kas ietver tikai 5000 ASV dolāru skaidrā naudā, ir jāiesniedz VKS. Daži bankas klienti ir atbrīvoti no nodokļa. Mazumtirdzniecības un komerciālie uzņēmumi, kas regulāri iemaksā un izņem skaidru naudu savām uzņēmējdarbības vajadzībām, netiek ziņoti, lai gan viņiem katru gadu ir jāpieprasa atbrīvojums.