Kas ir apgāšanās IRA?

Parasti jūs maksājat sodu par naudas izņemšanu no 401 (k) vai IRA pirms 59 1/2 ieslēgšanas. Viens izņēmums ir, kad jūs pārnesat aktīvus citā IRA. Jūs varat izveidot IRA, lai saņemtu apgāšanās, vai ievietot naudu noteiktā IRA.

Konts uz kontu

IRS ir noteikumi, kuri konti var pārslēgties. Pieņemami apgāšanās ietver:

• Roth IRA citam Rotham.
• 401 (k) uz Roth IRA.
• 401 (k) uz tradicionālo IRA.
• Tradicionālā IRA uz citu tradicionālo IRA.
• Tradicionālā IRA uz Roth IRA.

Jūs nevarat ritināt Roth kontu uz tradicionālo IRA. Turklāt parasti ir jāgaida, līdz jūs atstājat savu darbu, lai pārceltu 401 (k) uz IRA.

Pārvietošanās iemesli

• Ja manaties IRA no kādas citas personas, kas nav jūsu laulātais, jūs nevarat pievienot naudu kontam. Tā vietā, jūs varat, lai IRA administrators nodotu aktīvus saņēmēja kontam un sāktu no tā atsaukt.
• Jūs esat atstājuši savu darbu un uzņēmums neļaus jums saglabāt savu veco 401 (k). Vai arī jūs varat uzskatīt, ka naudas pārvaldība pati par sevi dos labāku ienesīgumu.
• Jūs vēlaties ritināt savu tradicionālo IRA Roth. Jūs maksājat nodokli par apgāšanās, bet Roth izņemšanas nodoklis nav jāmaksā. Atšķirībā no IRA, nav arī minimālā ikgadējā atņemšanas pensijā.
• Jūs domājat, ka cits IRA vadītājs piedāvā labāku investīciju sarakstu.

Pārslēgšanās laiks

Pārskaitot naudu no viena IRA uz apgāšanās kontu, jums nav jāiztukšo pirmā IRA. Tomēr, kad esat veicis apgāšanās, jums ir jāgaida gadu pirms naudas pārneses no šī konta. Jums ir jāgaida arī gads, pirms tiek pārnesta nauda no apgāšanās IRA. Šis noteikums neattiecas uz IRA, kas nav iesaistītas apgāšanās procesā.

Jūs varat apgriezt naudu Roth vai tradicionālajā IRA jebkurā vecumā. Tomēr, ja jums ir jāveic obligāti sadalījumi no IRA konta - kas IRS prasa katru gadu pēc 70 1/2 pagrieziena - jūs nevarat tos pārcelt citā kontā.

Izņemšana no apgāšanās IRA

Ja pārgrāmatojat aktīvus no viena konta uz IRA, jūs pārvēršat kontu kā jebkuru citu IRA. Jūs varat izņemt aktīvus, tiklīdz esat pagājis 59 1/2 - jebkad agrāk, un jūs maksājat 10 procentu sodu par izņemšanu. Ja veicat pāreju uz saņēmēja IRA, jums ir jāsāk izņemšana nākamajā gadā. IRS ir tabulas tiešsaistē, lai noskaidrotu, cik liela ir minimālā atņemšana.