Satura rādītājs:
- B klases akcijas
- Dažas C klases akcijas
- N.A.V. A klases akciju pirkumi
- Ieguldījumu fondi IRA kontos
- Nodokļu sodi
Lai gan nav vispārēja soda par priekšlaicīgu izstāšanos no kopieguldījumu fonda, ir apstākļi, kad kopfondu izņemšanai varētu būt finansiālas sekas, tostarp sodi. Atkarībā no iegādātās akciju kategorijas, konta veids, kuru iegādājies fonds, un citas savstarpējās ieguldījumu sabiedrības prasības, var būt maksas par savstarpējo ieguldījumu fondu izņemšanu.
B klases akcijas
B klases akcijas ir kopfondu akciju klase, kas visbiežāk saistīta ar sodiem par priekšlaicīgu izstāšanos. Atšķirībā no citām fondu akciju klasēm ar B klases akcijām jūs maksājat tikai komisijas naudu, pārdodot akcijas. Maksa par B klases akciju pārdošanu parasti pazīstama kā iespējamā atliktā pārdošanas maksa (CDSC), kas parasti samazinās par 1% katru gadu un ilgst piecus vai sešus gadus, pēc tam bez maksas. Tipisks CDSC varētu sākties 5% pirmajā gadā, bet otrajā gadā tas samazināsies līdz 4%, 3% - 3% utt. Tādējādi, ja jūs pārdodat B klases akcijas mazāk nekā piecus gadus, jūsu CDSC var tikt uzskatīts par sodu par priekšlaicīgu izstāšanos.
Dažas C klases akcijas
C klases akcijas, ko dažreiz dēvē par "līmeņa slodzes" akcijām, parasti maksā 0 līdz 1 procentus, un tām ir lielākas gada izmaksas nekā A vai B klases akcijām. Daudzos kopfondu uzņēmumos C klases akciju pārdošana nav jāmaksā, bet daži fondi iekasē 1 procentu maksu par C akcijām, kas pārdotas viena gada laikā pēc iegādes.
N.A.V. A klases akciju pirkumi
A klases akcijām parasti ir iepriekšēja pārdošanas komisija no 3 līdz 5 procentiem no ieguldītās summas. Daži ieguldījumu fondu uzņēmumi ļauj ieguldītājiem iegādāties A klases akcijas ar neto aktīvu vērtību (N.A.V.), kas nozīmē bez pārdošanas maksas. Parasti šiem pirkumiem jābūt 1 miljona dolāru vai vairāk. Apmaiņā pret pārdošanas maksas novēršanu lielākā daļa fondu uzņēmumu pieprasa ieguldītājiem, kas pērk A klases akcijas N.A.V. lai saglabātu savu naudu vismaz vienu gadu, lai izvairītos no priekšlaicīgas izpirkšanas maksas.
Ieguldījumu fondi IRA kontos
Ja kāds kopieguldījumu fonds tiek iegādāts individuālā pensijas kontā (IRA), Iekšējo ieņēmumu dienests (IRS) var iekasēt priekšlaicīgas izņemšanas maksu, ja līdzekļi tiek sadalīti no IRA. Konkrētāk, IRS uzliek 10 procentus pirmstermiņa izņemšanas sodu par lielāko daļu līdzekļu, kas izņemti no IRA, pirms konta īpašnieks sasniedz 59 1/2 gadu vecumu. Ja jūs pārdodat kopieguldījumu fondu un veicat naudas līdzekļu sadali pirms šī minimālā vecuma sasniegšanas, jums var tikt piemērots IRS sods papildus visiem pārdošanas izdevumiem, ko iekasē fonda uzņēmums. Izņēmumi no šī noteikuma ietver augstākās izglītības izdevumu sadali, mājas pirmreizējo iegādi vai invaliditāti.
Nodokļu sodi
Ja jūs pārdodat kopfondu akcijas, kuras esat turējis vienu gadu vai mazāk, jebkura peļņa, ko jūs sapratīsiet par savu pārdošanu, tiks aplikta ar nodokļiem ar parastām ienākuma nodokļa likmēm, nevis labvēlīgākām kapitāla pieauguma nodokļa likmēm. Tāpat kā ar visiem ieguldījumiem, tie, kas tiek turēti ilgāk par vienu gadu, no 2010. gada tiek aplikti ar augstāko likmi 15% apmērā. Ja esat augstākā nodokļu kategorijā, jūsu kopfonda kā īstermiņa ieguldījumu apstrāde var radīt ievērojamu ieguldījumu nodokļu sods.