Satura rādītājs:
- 1099-R forma
- Informācijas atgriešana
- 1099-R sadalījumu aplikšana ar nodokļiem
- Izmantot ar nodokļu reģistrācijas veidlapām
1099-R ir tāda veida nodokļu veidlapa, kuru jūs saņemsiet, ja gada laikā esat veicis sadalījumu no pensiju plāna. Atkarībā no izplatīšanas veida, ko esat ņēmis, jūsu 1099-R norādītā summa var būt vai nav apliekama ar nodokli. Jums jāziņo skaitļi no 1099-R, kad iesniedzat nodokļus.
1099-R forma
Iekšējo ieņēmumu dienesta veidlapa Nr. 1099-R ziņo par pensiju, mūža rentes, pensijas vai peļņas sadales plānu, individuālo pensiju kontu, apdrošināšanas līgumu un citu pensiju plānu sadalījumu. Veidlapā ir 17 kastes, kas sniedz informāciju, piemēram, izplatīšanas summu, jebkādus federālos, valsts vai valsts nodokļus, kas ieturēti, un informāciju par maksātāju un saņēmēju. Veidlapā ir arī kods, kas identificē veikto izplatīšanas veidu, piemēram, parastu izplatīšanu vai agrīnu izplatīšanu.
Informācijas atgriešana
1099. veidlapa ir tāda veida nodokļu forma, ko IRS atsaucas uz informācijas atgriešanu. Papildus šo ienākumu paziņošanai jums, darba devējiem vai iestādēm, kas jums maksā pensiju plāna izplatīšanu, ir jāiesniedz arī veidlapas 1099-R kopija IRS. IRS izmanto šo informāciju, lai saskaņotu to, ko ievadāt, kad iesniedzat nodokļu deklarāciju. Ja skaitļi nesakrīt, IRS lūgs jums veikt labojumu, lai nodrošinātu, ka jūs maksājat nodokli par visiem ienākumiem, ko saņemat.
1099-R sadalījumu aplikšana ar nodokļiem
Lielākā daļa no pensiju plāniem tiek sadalīti kā parastie ienākumi. Daži galvenie izņēmumi ietver kvalificētus sadalījumus no Roth IRA un apgāšanās no viena plāna uz citu. Neatkarīgi no tā, vai izplatīšana ir apliekama ar nodokli, sadalījuma summa ir jānorāda 1099-R veidlapas ailē. Reizēm izdevēja finanšu iestāde ievadīs arī apliekamo summu otrajā ailē, bet daudzas reizes tā vienkārši atzīmēs lodziņu, kas apzīmēta ar "apliekamā summa nav noteikta." Neatkarīgi no tā, kā tiek aizpildīta jūsu 1099-R veidlapa, dati var būt vai nebūt precīzi, pamatojoties uz jūsu personisko nodokļu situāciju. Piemēram, uzņēmums var atzīmēt sadali kā apliekamu, ja viņi nezina, ka esat to pārvērsis citā nodokļu izdevīgajā kontā. Šādā situācijā, ja ziņosiet par izplatīšanu kā apliekamu, jums būs jāmaksā nodoklis divreiz par tādu pašu summu.
Izmantot ar nodokļu reģistrācijas veidlapām
1040. veidlapa ir viena no trim galvenajām nodokļu reģistrācijas veidlapām kopā ar veidlapu 1040A un veidlapu 1040EZ. Ja jūs saņemat ienākumus no 1099-R veidlapas, jums jāizmanto 1040. veidlapa vai 1040A veidlapa, jo 1040EZ veidlapa nevar uzņemt 1099-R ierakstu. 1040. veidlapai jūsu 1099-R sadalījuma kopējais apjoms ir 15a. Līnijā, un ar nodokli apliekamā summa tiek izmaksāta 15.b līnijā. Veidlapai 1040A ierakstiet kopējo sadalījuma summu 11.a rindā un ar nodokli apliekamo summu 11.b rindā.