Satura rādītājs:
- Nāves pabalsti un ienākuma nodokļi
- Nāves pabalsti un īpašuma nodokļi
- Naudas vērtības izņemšana
- Dzīvības apdrošināšanas aizdevumi
Kad cilvēks, uz kuru attiecas dzīvības apdrošināšanas polise, nomirst, politikas saņēmēji bieži brīnās, vai Uncle Sam samazinās ienākumus no ienākuma vai īpašuma nodokļiem. Bet miršana nav vienīgais veids, kā izmantot dzīvības apdrošināšanas polises vērtību un segt nodokļu sekas: izņemšana un aizdevumi pret naudas vērtības politiku arī var būt apliekami ar nodokļiem vai nu tūlīt, vai nākotnē.
Nāves pabalsti un ienākuma nodokļi
Ja vien jūs nemaksājat iegādāties cita cilvēka dzīvības apdrošināšanas polisi, kas ir neparasta, jums nebūs jāmaksā ienākuma nodokļi par ieņēmumiem. Piemēram, ja jūsu laulātais jūs nosauc par savas dzīves labuma guvēju, jūs nāves gadījumā saņemat no politikas nodokļa nāves pabalstus. Tomēr jebkuri procenti, kas jums izmaksāti par nāves pabalstu starp nāves datumu un datumu, kad apdrošināšanas sabiedrība samazina jūsu čeku, tiek uzskatīti par apliekamiem ienākumiem.
Nāves pabalsti un īpašuma nodokļi
Dzīvības apdrošināšanas ieņēmumi nav iekļauti mantinieka mantojuma īpašumā, izņemot gadījumus, kad dekadents piederēja šai polisei vai īpašums bija saņēmējs. Ja politika pieder kādam citam un nosauc kādu citu, lai saņemtu nāves pabalstu, šie politikas ieņēmumi tiek izslēgti no dekadenta apliekamās mantas un pilnībā izvairītos no nekustamā īpašuma nodokļiem. Piemēram, ja jūs iegādājaties politiku par savu dzīvi un nosaucat savu laulāto kā saņēmēju, ieņēmumi tiks iekļauti jūsu īpašumā. Bet, ja jūsu laulātais ir nopircis politiku savā dzīvē un pats par sevi norādījis saņēmēju, ieņēmumi netiks iekļauti jūsu īpašumā.
Naudas vērtības izņemšana
Ja jums ir visa dzīvības politika, kas ir uzkrājusi naudas vērtību, iespējams, jūs varat izstāties no savas politikas. Kamēr jūsu izņemšana kopumā nepārsniedz samaksāto prēmiju summu, katra izstāšanās joprojām ir bez nodokļiem. Tomēr, tiklīdz jūsu izņemšana ir vienāda ar samaksāto prēmiju summu, jebkādi turpmākie izņemšanas procesi tiek uzskatīti par apliekamiem ienākumiem. Piemēram, teiksim, ka jūs esat samaksājuši 12 000 ASV dolāru prēmijas par savu politiku un pagājušajā gadā izņēmāt $ 5000. Pirmie 7 000 ASV dolāri, kurus izņemat pēc tam, ir bez nodokļiem, bet visi naudas vērtības izņemšanas līdzekļi, kas pārsniedz 7000 ASV dolārus, tiek aplikti ar nodokli.
Dzīvības apdrošināšanas aizdevumi
Tā vietā, lai izņemtu naudu no savas dzīvības apdrošināšanas polises, jūs varētu apsvērt iespēju ņemt aizdevumu pret jūsu politikas naudas vērtību. Tāpat kā ar citiem aizdevumiem, Iekšējo ieņēmumu dienests, atceļot to, neuzskata, ka aizdevuma summa ir apliekama ar ienākumiem. Tomēr, ja jūs atļaujiet politikas izbeigšanos, IRS izturas pret jums, ka esat ņēmis pietiekami daudz naudas no savas politikas, lai samaksātu aizdevuma atlikumu. Ja šī summa pārsniedz summu, ko esat samaksājis prēmijās, pārpalikums tajā laikā tiek uzskatīts par apliekamo ienākumu, lai gan jūs faktiski neesat samaksājis naudu.