Satura rādītājs:
Finanšu iestādēm ir pienākums Iekšējo ieņēmumu dienestam ziņot par skaidras naudas izņemšanu, kas pārsniedz 10 000 ASV dolāru. Parasti jūsu banka neinformē IRS, kad veicat izņemšanu, kas ir mazāka par 10 000 ASV dolāriem. Tomēr, ja bankas darbinieks aizdomās, ka esat strukturējis darījumus, lai mēģinātu izvairīties no IRS pārskatu sniegšanas prasībām, tad darbiniekam ir jāaizpilda pārskats par jūsu darījumiem neatkarīgi no atsauktās summas.
Liels valūtas darījumu pārskats
1986. gada Likums par nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanu ļāva bankām sākt veikt lielus valūtas darījumu pārskatus (LCTR) par personām, kas veic darījumus, kas saistīti ar vairāk nekā 10 000 ASV dolāru skaidrā naudā. 1970. gada Bankas slepenības likumā bija iekļauts noteikums, kas pieprasa šādus ziņojumus, bet likumi par privātumu liedza bankām dalīties ar informāciju ar Iekšējo ieņēmumu dienestu. 1986. gada akts, kura mērķis bija novērst nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanu, noteica, ka bankām ir jāapmainās ar informāciju ar federālajām aģentūrām neatkarīgi no privātuma likumiem.
Ziņotā informācija
LCTR ietver darījuma veicēja vārdu, sociālās apdrošināšanas numuru, dzimšanas datumu, dzīvesvietas adresi un nodarbošanos. Ja veicat lielu naudas izņemšanu no sava krājkonta, jums ir jāiesniedz bankai visa informācija, kas nepieciešama veidlapas aizpildīšanai, tostarp informācija par jebkuru citu iesaistīto personu vai organizāciju. Bankas un bankas darbinieki, kas neizpilda LCTR soda naudas. Jūsu bankai ir jāaizpilda LCTR, ja jūsu konta izņemšana 24 stundu laikā pārsniedz $ 10 000, tāpēc jūs nevarat izvairīties no ziņojuma, veicot vairākas atsaukšanas, nevis vienu lielu.
Aizdomīgas darbības pārskats
Daži cilvēki cenšas strukturēt savu izņemšanu, lai banka nebūtu pabeigusi LCTR. Tomēr IRS pieprasa bankas darbiniekiem aizpildīt ziņojumu, ko sauc par aizdomīgu darbību pārskatu ikvienam, kurš, šķiet, mēģina izvairīties no atklāšanas. Bankas darbinieki var izpildīt SAR jebkurā laikā, kad veicat vienu izņemšanu vai izņemšanu no sava konta, kas ir vairāk nekā 2000 ASV dolāru. Bankas darbinieki nepaziņo par SAR, bet jums tiek paziņots par LCTR.
Nepareizi priekšstati
Konta īpašnieki bieži domā, ka IRS pieprasa bankām pabeigt ziņojumus, kuros sīki aprakstīti lieli darījumi, lai nodrošinātu, ka cilvēki pareizi iemaksā savus ienākuma nodokļus. Īstenībā IRS izmanto ziņojumus, lai atklātu un novērstu naudas atmazgāšanu, terorismu un cita veida nelikumīgu darbību. Tomēr IRS noteikumi neļauj bankas darbiniekiem palīdzēt izvairīties no nodokļu maksāšanas, tādēļ, ja jūs atklāsiet bankas darbiniekam, ka jūs mēģināt izvairīties no nodokļu nomaksas, šim darbiniekam ir jāiesniedz SAR.