Satura rādītājs:
Jūsu algai piemēro federālo un, iespējams, valsts ienākuma nodokli. Jūs varat aizkavēt nodokļu uzlikšanu, novietojot naudu 401 (k) pensijas kontā, bet sagaida, ka, veicot izņemšanu, maksāsiet nodokļus. 401 (k) plānu un citu pensiju plānu aplikšana ar nodokļiem ir ļoti atšķirīga. Tomēr pat valstis ar augstām nodokļu likmēm dažkārt pieļauj dažus atbrīvojumus no pensiju plāna izņemšanas.
401 (k) Plāni
A 401 (k) ir noteiktu iemaksu pensiju plāns. Jūs un jūsu darba devējs var ieguldīt kontā katru gadu, nepārsniedzot maksimālos iemaksu limitus. Līdzekļi tiek ieguldīti akcijās, obligācijās un citos ieguldījumu veidos. Jūsu konta atlikums laika gaitā var svārstīties. Atšķirībā no tradicionālajām pensijām, 401 (k) plāni nesniedz nekādu izaugsmi vai minimālās izņemšanas garantijas. Jūs varat iemaksāt naudu 401 (k) apmērā pirms nodokļu nomaksas vai pēc nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka jūs maksājat ienākuma nodokli pirms ieguldījuma veikšanas vai atteikuma brīdī. Katrā ziņā nauda plāna iekšienē pieaug, nemaksājot nodokli, kamēr tā nav atsaukta. Parasti, ja veicat izņemšanu pirms 59 gadu vecuma 1/2, jums rodas federālās nodokļu sankcijas.
Valsts nodoklis
Valsts līmenī 401 (k) izņemšana tiek aplikta ar ienākuma nodokli. Dažas pašvaldības un apgabali novērtē arī papildu ienākuma nodokļa līmeni. Vairākām valstīm, tostarp Alaska un Florida, nav ienākuma nodokļa. Tas nozīmē, ka jums ir tikai jācīnās ar federālajiem ienākuma nodokļiem, lai gan dažas pašvaldības vai apgabali arī apliek ar nodokļiem ienākumus. 2014. gadā Nebraska vērtēja 2,46% ienākuma nodokli par peļņu, kas ir tikpat liela kā 3000 ASV dolāru; nodokļu likme atsevišķiem filiāļiem, kuri nopelnīja vairāk nekā $ 29,000, bija 6,84 procenti. Nodokļu atlikšanas 401 (k) izņemšana tiek aplikta ar parastiem ienākumiem, tāpēc šīs likmes tiktu piemērotas jūsu pensijas plāna izņemšanai. Būtībā jūsu neto pensijas ienākumi būtu mazāki, ja dzīvotu Nebraskā, nevis Floridā.
Nodokļu atbrīvojumi
Dažas valstis piedāvā atbrīvojumus pensionāriem, kas varētu samazināt jūsu 401 (k) nodokļu slogu. Kanādā pensiju izņemšana, tostarp no 401 (k) s, ir atbrīvota no nodokļa, ja strādājat civildienestā, valstī vai dzelzceļos. Sākot ar 2014. gadu, ienākumu aplikšana ar nodokļiem un 401 (k) s no citiem avotiem Kanādā sākas ar $ 16,000. Kaimiņos esošajā Misūri parasti maksā valsts ienākuma nodokli par ienākumiem, kas pārsniedz 1000 ASV dolārus. Tomēr pāriem, kas iesniedz kopīgi ar koriģētajiem bruto ienākumiem, kas ir mazāki par 32 000 ASV dolāriem, var pieprasīt atbrīvojumu no 401 (k) vai pensiju ienākumiem. Nebraskā pensiju plāna atbrīvojumi attiecas tikai uz militāriem.
Citi apsvērumi
Valsts līmeņa nodokļu atvieglojumi par 401 (k) izņemšanu ir balstīti uz pieņēmumu, ka jūs esat pensionārs. Federālā valdība uzskata vecumu 59 1/2 par oficiālo pensionēšanās vecumu, savukārt vecuma vadlīnijas dažādās valstīs atšķiras. Ja jūs maksājat 401 (k) apmērā pirms pensionēšanās vecuma sasniegšanas, jums nav labumu no piemērojamiem valsts līmeņa nodokļu atbrīvojumiem. Jums ir jāmaksā valsts ienākuma nodoklis par naudu, kā arī federālais ienākuma nodoklis un, iespējams, 20% federālais nodoklis.