Satura rādītājs:
Anuitāte ir pensijas produkts ar nodokļu atlikšanu. Anuitātes tiek atliktas vai tūlītējas. Ja jums ir tūlītēja mūža rente, jūs sākat veikt maksājumus, bet vairs nevarat piekļūt principālam. Atliktā mūža rente ir tāda, ko jūs atļaujat augt, līdz tas būs nepieciešams vēlāk. Ja jūs klasificējat mūža rentes ar ieguldījumiem, ir trīs galvenie mūža rentes veidi. Tie ir fiksēti, mainīgi un indeksēti, bet mūža rentes noteikumi ir vienādi.
Annuitātes noteikumi
Tā kā mūža rentes mērķis ir pensionēties, tad, ja izņemat līdzekļus no atliktā mūža rentes, pirms jūs esat vecumā 59 1/2. Sods ir 10 procenti no izaugsmes. Jums arī jāmaksā nodoklis par izaugsmi. Ar mūža rentēm LIFO - last in, first out - noteikums regulē izņemšanu. Tas nozīmē, ka pirmā nauda, ko izņemat, ir jebkāda peļņa vai procenti, ko jūs veicāt par savu naudu. Ja jūs esat jaunāks par 59 1/2, tūlītējai mūža rentei, kas rada būtiski vienādus maksājumus, balstoties uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu, netiek piemērots 10 procentu sods. Kamēr jūs maksājat nodokli, katrs maksājums sastāv no kāda apliekamā pieauguma un dažiem principiem.
Uzņēmuma sodi
Lielākajai daļai mūža rentes ir nodošanas periodi. Nodošanas periods ir laiks, kurā jums jāglabā nauda mūža rentē vai jāmaksā soda nauda par līdzekļu izņemšanu. Sods parasti samazinās, jo ilgāk jūs gaidāt, lai noņemtu līdzekļus. Uzņēmums tos pamato ar procentuālo daļu no mūža rentes bilances.
Konstruktīvs kvīts
Ja jūs izmantojat līdzekļus mūža rentē, IRS uzskata to par konstruktīvu saņemšanu un uzliek nodokli un soda naudu. Jums nav nepieciešams izņemt naudu, lai izmantotu līdzekļus, aizņemoties arī pret viņiem. Nodokļu kodeksa 72. panta e) punkta (4) (A) apakšpunkts norāda, ka jebkura veida ieķīlāšana vai nodošana izraisa ar nodokli apliekamu notikumu. Nesen notika izņēmums, kad nodokļu maksātājs iegādājās mūža rentes maksu, lai to izmantotu kā hipotēku nodrošinājumu. Tā kā līgumam nebija peļņas, netika piemērots sods vai nodoklis.
Finanšu institūcijas
Bankas un citas kredītiestādes parasti neļaus aizdevumam, kas nodokļu likumu dēļ izmanto mūža rentes nodrošinājumu. Tomēr viņi var veikt individuālu aizdevumu, pamatojoties uz mūža rentes maksājumiem no tūlītējas mūža rentes. Šādā gadījumā jūs jau saņemat maksājumus. Kredītiestāde nelieto mūža rentes kā nodrošinājumu, bet tikai maksājuma pārapdrošināšanu, tāpat kā jebkuru garantēto ienākumu avotu.