Satura rādītājs:
Lai gan jūsu 401 (k) ir paredzēts, lai saglabātu pensiju, jums varētu rasties kārdinājums mēģināt savlaicīgi iekļūt jūsu ligzdu olā, neatkarīgi no tā, vai tas ir finanšu ārkārtas situācijās vai mazliet papildu izdevumu. Tomēr Iekšējo ieņēmumu dienestam ir ierobežojumi attiecībā uz to, kad varat piekļūt savam kontam, un tā piemēro sodus par agrīniem sadalījumiem.
Kad jūs varat izņemt naudu no 401 (k)
Ja esat vairāk nekā 59 1/2, jūs varat izņemt tik daudz naudas, cik vēlaties, no 401 (k) plāna bez soda, kad vien vēlaties. Ja jūs esat mazāks par 59 1/2, jūsu iespējas ir ierobežotas: jūs varat izņemt naudu tikai tad, ja esat atstājis savu uzņēmumu, esat atspējots, jūsu 401 (k) plāns beidzas bez nākamā plāna vai jums ir finansiālas grūtības. Sliktāk, pat ja jūs varat saņemt kādu no jūsu 401 (k) naudas, jums būs parādā agrīnu izņemšanas sodu, ja vien nepiemēro izņēmumu.
Grūtības sadale
Grūtības sadalījums attiecas uz īpašiem laikiem, kad jums ir atļauts ņemt naudu no jūsu 401 (k) tūlītējai un smagai finansiālai vajadzībai. Šie sadalījumi ir ierobežoti ar summu, kas nepieciešama, lai rūpētos par vajadzību. Lai gan IRS to atļauj, katram 401 (k) plānam ir jāizlemj, vai atļaut grūtības sadalīt, un, ja tas atļauj, noteikt kritērijus, kas rada grūtības. Piemēram, medicīniskie izdevumi, mācību maksājumi, apbedīšanas izmaksas un primārās dzīvesvietas iegāde varētu būt finansiālas grūtības saskaņā ar IRS definīcijām, bet jūsu plāns var atļaut tikai medicīnisko izdevumu sadali.
Nodokļu ietekme
Ja jūs izņemat naudu no jūsu 401 (k) pirms 59 1/2 gadiem, jums jāmaksā papildus 10 procentu nodoklis, ja vien jūs nevarat saņemt atbrīvojumu. Atbrīvojumi ietver medicīnisko izdevumu sadali, kas pārsniedz 10 procentus no koriģētajiem bruto ienākumiem; sadalījumi, kas atbilst kvalificētiem iekšzemes attiecību rīkojumiem; sadalījumi, kas veikti, kamēr esat pastāvīgi atspējots; būtisku vienādu sadalījumu sērija, kas pārņemta jūsu dzīves ilgumā; sadalījumi, kas veikti, lai apmierinātu IRS maksājumu jūsu 401 (k) plānā; vai sadalījumi, kas atbilst kvalificētu rezervistu sadalījumu kritērijiem, kas rodas, kad esat uzaicināts uz aktīvo pienākumu. Nav vispārēju atbrīvojumu no grūtības sadalīšanas, tādēļ, ja vien netiek piemērots īpašs atbrīvojums, jūs joprojām maksājat sodu. Piemēram, pat ja jūsu plāns ļaus jums izņemt naudu, lai samaksātu par mācību, nav atbrīvojuma no soda par izglītības izdevumiem.
Sadales atmaksāšana
Vēl viens negatīvais faktors, lai pirms 40 gadu vecuma sasniegšanas izietu pensijā, jūs nevarat papildināt turpmākajos gados, lai kompensētu to, ko esat izņēmis. Vienīgais veids, kā izvairīties no zaudēto nodokļu pieauguma, ir naudas pārcelšana 60 dienu laikā uz citu kvalificētu pensiju plānu. Ja esat izplatījis grūtības vai izmantojis vairākus vienādus sadalījumus, jums nav atļauts apgrozīt naudu - kad tas ir beidzies, tas ir labi. Alternatīvi, daži cilvēki izvēlas sadalīt 401 (k) aizdevumu. Jūs varat aizņemties līdz pusei no jūsu 401 (k) atlikuma vai 50 000 ASV dolāru, atkarībā no tā, kas ir mazāks, un atmaksāt to piecu gadu laikā (vai vairāk, ja izmantojat aizdevumu, lai iegādātos primāro dzīvesvietu).