Satura rādītājs:
Federālā valdība nodrošina nodokļu atvieglojumus, kad jūs ietaupāt naudu pensijai individuālā pensiju sistēmas kontā. Kad jūs aiziet pensijā un sasniedzat 70 gadu vecumu, jums obligāti jāizņem no esošās IRA. Jūsu IRA pilnvarotajam vai aizbildnim 5498 veidlapā katru gadu jāziņo par jūsu IRA kontu un jūsu konta vērtību IRS.
5498. Veidlapa
Veidlapa 5498 identificē IRA veidu kā tradicionālu, Roth, vienkāršotu darbinieku pensiju plānu vai uzkrājumu veicināšanas pasākumu plānu darbiniekiem. Papildus identifikācijas informācijai, veidlapā ir redzamas jūsu iemaksas, atliktās iemaksas, jūsu kontā pārskaitītie sadalījumi, nauda, kuru konvertējat no cita konta veida, atmaksājumi un nepieciešamie minimālie sadalījumi, ko esat ņēmis no konta. Veidlapā ir norādīts arī jūsu konta patiesā tirgus vērtība.
Izplatīšana un iemaksas
Jūsu IRA konta pilnvarotajam katru gadu līdz 31. maijam jānosūta jums 5498. veidlapas kopija, lai veidlapā būtu iekļautas iemaksas, kas veiktas pirms 15. aprīļa ienākuma nodokļa termiņa, kas attiecas uz iepriekšējā gada nodokļu deklarāciju. Pārbaudiet, vai ienākumi, par kuriem ziņojāt par obligātajiem minimālajiem sadalījumiem, vai atskaitījumi, kurus jūs pieprasījāt par IRA iemaksām jūsu ienākuma nodokļa deklarācijā, atbilst summām, par kurām jūsu pilnvarotais norādījis 5498. veidlapā. Ja pastāv neatbilstība, sazinieties ar savu pilnvarnieku.