Vai Roth IRA nodoklis ir atskaitāms?

Roth individuālie pensiju konti piedāvā ietaupījumus pēc nodokļu uzlikšanas pensijai, bet tie nav pieejami visiem. Jūs varat veikt iemaksas tikai tad, ja jūsu ienākumi ir zemāki par ikgadējiem jūsu iesniegšanas statusa ierobežojumiem. Atskaitījumi nav tik vienkārši, kā tradicionālās IRA, bet jūs joprojām varat ietaupīt savus nodokļus ar Roth IRA.

Iemaksas Roth IRAs nekad nav atskaitāmas. Kredīts: Drazen_ / iStock / Getty Images

Nav atskaitīšanas no iemaksām

Jums nav atļauts atskaitīt jūsu iemaksas Roth IRA jūsu ienākuma nodokļos. Atšķirībā no tradicionālajām IRA, Roth IRA piedāvā ietaupījumus pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka nodokļu nomaksas vietā priekšējā pusē jūs saņemsiet lielākās nodokļu atlaides pensijā. (atsauce 1, 29. lpp.) Kad jūs veicat kvalificētus izplatījumus - tos, kas izņemti pēc 59 1/2 gadus veciem, un jums ir bijis konts piecus gadus vai ilgāk - jums nebūs jāmaksā nodokļi par jūsu ieņēmumi. (ref 3, 30. lpp.)

Retirement Savings Credit

Lai gan jūs nevarat atskaitīt savas Roth IRA iemaksas, jūs joprojām varēsiet gūt labumu no nodokļu iemaksām, ja jūsu ienākumi ir pietiekami zemi. Kredīts ir no 10 procentiem līdz 50 procentiem no jūsu ieguldījuma līdz pat 2 000 ASV dolāru iemaksām. Tas padara maksimālo kredītu 1000 ASV dolāru apmērā par personu, tādēļ, ja esat precējies un abi veicat iemaksas, jūs varat pieprasīt kredītu līdz $ 2000. Lai iegūtu tiesības, jūsu ienākumiem ir jābūt mazākiem par gada ierobežojumiem, kas atšķiras atkarībā no jūsu iesniegšanas statusa un ik gadu pielāgojot inflāciju. (ref 1, 47-48. lpp.)

Roth IRA pārvaldības maksas

Ja jūs maksājat savas Roth IRA pārvaldības izmaksas ar kontā esošajiem līdzekļiem, jūs nevarat atskaitīt. Bet, ja jūs maksājat maksu ar naudas līdzekļiem ārpus konta, tas tiek uzskatīts par ienākumu ražošanas izmaksām, kas nozīmē, ka tas papildina jūsu dažādus detalizētus atskaitījumus. Ierobežojums ir tāds, ka jūs varat atskaitīt tikai to daļu, kas pārsniedz 2 procentus no jūsu koriģētajiem bruto ienākumiem, un tikai tad, ja jūs uzskaitāt savus atskaitījumus. (2. atsauce, 4. atsauce)

Zaudējumi Jūsu Roth IRA ietvaros

Zaudējumi jūsu Roth IRA ietvaros nav atskaitāmi, kamēr konts paliek atvērts. Piemēram, ja jūsu Roth IRA gada sākumā ir vērts $ 50,000, bet jūsu ieguldījumi nav tik labi, un gada beigās tas ir tikai $ 40,000 vērtībā, jūs nevarat pieprasīt atskaitījumu. Vienīgais veids, kā jūs varat pieprasīt atskaitījumus par zaudējumiem, ir, ja pēc jūsu Roth IRA slēgšanas kopējās summas, ko esat saņēmis sadalījumos, ir mazākas nekā jūs ievietojāt. aizveriet Roth IRA un izņemiet tikai $ 40,000. Jūs varat pieprasīt $ 10,000 zaudējumu. Bet jūs varat pieprasīt tikai to zaudējumu daļu, kas pārsniedz 2 procentus no koriģētajiem bruto ienākumiem. (ref. 3, 36. lpp.)