Satura rādītājs:
Uzņēmums izmanto savus ieņēmumus un skaidru naudu, lai apmaksātu rēķinus, lai veiktu savu darbību. Ja uzņēmuma ieņēmumi pēkšņi apstājas vai tam ir sezonāli ieņēmumi, tā var izdzīvot tikai tik ilgi, kamēr tai ir pietiekami daudz naudas, lai samaksātu savus izdevumus, pirms tam ir nepieciešams iegūt lielāku finansējumu. Jūs varat izmērīt, cik dienas uzņēmums var samaksāt savus izdevumus, aprēķinot savas naudas likmes dienas, kas ir vienāds ar uzņēmuma neierobežotas naudas un naudas ekvivalentu summu, kas dalīta ar tās naudas darbības izdevumiem dienā. Augstāka attiecība ir labāka.
Solis
Atrodiet uzņēmuma bilancē uzskaitīto uzņēmuma naudas, naudas ekvivalentu un ierobežotas naudas summu, ja tāda ir. Naudas ekvivalenti dažreiz tiek uzskaitīti kā īstermiņa ieguldījumi. Ierobežota nauda ir nauda, kas nav izmantojama iepriekšējas saistības, piemēram, līguma dēļ, un ir uzskaitīta atsevišķi no skaidras naudas.
Solis
Pievienojiet uzņēmuma naudas un naudas ekvivalentu summu un atņemiet tās ierobežoto naudu. Piemēram, pievienojiet $ 500,000 skaidrā naudā un 300 000 ASV dolāru īstermiņa ekvivalentos un atņemiet 50 000 ASV dolāru ierobežotā naudā. Tas ir vienāds ar $ 750,000 ar neierobežotu naudu un naudas ekvivalentiem.
Solis
Atrodiet uzņēmuma peļņas vai zaudējumu aprēķinā pārskata perioda kopējos uzņēmuma darbības izdevumus un nolietojuma izdevumus.
Solis
Lai noteiktu tā darbības izmaksas, atņemiet uzņēmuma nolietojuma izdevumus no tā kopējiem saimnieciskās darbības izdevumiem pārskata periodā. Jums jāatņem amortizācijas izdevumi, jo uzņēmums nemaksā naudu par nolietojumu, kas ir tikai grāmatvedības izdevumi. Piemēram, atņemiet $ 150,000 gada amortizācijas izdevumos no 1,05 miljoniem ASV dolāru kopējiem gada darbības izdevumiem. Tas ir vienāds ar 900 000 ASV dolāru kopējām naudas izmaksām.
Solis
Sadaliet uzņēmuma kopējās naudas izmaksas par pārskata periodu ar dienu skaitu pārskata periodā, lai noteiktu tās naudas izmaksas dienā. Piemērā sadaliet 900 000 ASV dolāru kopējos gada naudas izmaksas par 365 dienām pārskata periodā. Tas ir 2,466 ASV dolāru naudas izmaksas dienā.
Solis
Sadaliet uzņēmuma neierobežotās naudas un naudas ekvivalentu summu ar skaidras naudas izmaksu summu dienā, lai noteiktu naudas pārskaitījuma dienas. Piemēram, daliet $ 750,000 par $ 2 466, kas ir 304.1 dienas skaidrā naudā. Tas nozīmē, ka uzņēmumam ir pietiekami daudz naudas, lai apmaksātu izdevumus par aptuveni 304 dienām.