Satura rādītājs:
Jūs esat smagi strādājis visu savu dzīvi un varbūt esat uzkrājis naudu pensiju plānā, piemēram, darba devēja atbalstītajā 401k plānā. Iespējams, vēlēsities apsvērt, kas notiks ar jūsu 401k aktīviem pēc tam, kad esat miris, jo jūs varat pieņemt lēmumus, kas ietekmē to, kā plāna līdzekļi tiek izplatīti pēc tam, kad esat nodevis, un kā jūsu saņēmēji tiks aplikti ar nodokļiem par saņemtajām summām.
Saņēmēja nosaukšana
Federālie noteikumi automātiski nosaka jūsu laulāto par jūsu 401k saņēmēju. Jūs nevarat nosaukt citu saņēmēju, ja vien jūsu laulātais neparaksta veidlapu, atsakoties no viņa tiesībām mantot 401k. Ja jūsu laulātais atsakās no veidlapas vai ja neesat precējies, jūs varat nosaukt, kurš vēlaties, kā saņēmējs, tostarp radinieki, draugi, tresti un labdarības organizācijas. Ja jūs nevienu nevēlaties, jūsu mantojums pārņem 401k, kas nozīmē, ka tas tiks sadalīts saskaņā ar tiesas procesu, kas pazīstams kā probate, laikietilpīgs process.
Laulātais kā saņēmējs
Laulātajiem, kuri pārņem 401 k plānu, ir vairākas iespējas. Daži darba devēji ļauj laulātajiem turpināt plānu, bet daudzi pieprasa, lai pārdzīvojušajam laulātajam tiktu izmaksāts vienreizējs maksājums. Laulātie, kas pārņem tradicionālo 401 (k) plānu, var pārvērst plāna aktīvus IRA, neradot tūlītējus nodokļus. Lai izvairītos no nodokļiem, apgāšanās ir jāveic kā tieša apgāšanās starp 401k un IRA pilnvarotajiem. Tā vietā laulātais var veikt 401k ienākumu kā vienreizēju maksājumu un uzreiz samaksāt nodokļus. Alternatīvi, laulātais var gūt ienākumus pa daļām, kas izstiepjas piecus gadus vai dzīves laikā. Jūsu nodokļu konsultants var izskaidrot jūsu iespējas, kas daļēji ir atkarīgas no jūsu laulātā vecuma nāves brīdī, jūsu pašreizējā vecuma un to, vai jūsu laulātais saņēma maksājumus no 401k.
Citi saņēmēji
Mazāk ticams, ka 401k darba devēja sponsors ļaus laulātajam, kas nav laulātais, palikt plānā pēc jūsu nāves. Plāna ieņēmumi tiks sadalīti kā vienreizējs maksājums vai, iespējams, izstiepti piecu gadu laikā. Ja jūs nosaucat vienu vai vairākus bērnus, kas jaunāki par 18 gadiem, kā saņēmējus, valsts pieprasīs, lai nauda nonāktu uzticībā, kas to pārrauga, līdz saņēmēji sasniegs 18. Tas var aizņemt ilgu laiku, lai strādātu pēc jūsu nāves, bet jūs varat saīsināt procesu, nosaucot uzticību kā saņēmēju.
Saņēmēju tresti
Uzticība ir juridiska vienošanās, kurā nosaukta persona vai organizācija, kas pazīstama kā pilnvarotā persona, pārvalda aktīvus saņēmēju vārdā. Jūs varat nosaukt uzticību kā savu 401k saņēmēju, bet jums par to ir jābūt ļoti uzmanīgiem. Saskaņā ar federālajiem noteikumiem ir pieņemami tikai dažu veidu tresti, tāpēc vispirms jūs varētu vēlēties runāt ar uzticības advokātu. Jūs varat noteikt noteikumus par to, kā un kad trasta līdzekļi tiks sadalīti saņēmējiem, neatkarīgi no tā, vai tie ir nepilngadīgie. Tas dod jums zināmu kontroli pār jūsu saņēmējiem. Piemēram, jūs drīkstat aizturēt bērna piekļuvi uzticībai, līdz beidzas koledža vai izpilda kādu citu nosacījumu.
Roth plāni
Aptuveni 401ks tiek izveidots kā Roth plāns, kas nozīmē, ka iemaksas tika veiktas ar naudu pēc nodokļu nomaksas. Tas nozīmē, ka Roth 401k sadalīšana jums un jūsu saņēmējiem ir bez nodokļiem. Jūsu saņēmēji nevar pārcelt mantojumu Roth 401k par tradicionālo IRA, bet viņi var pārskaitīt līdzekļus Roth IRA.