Satura rādītājs:
- Ziņošana par izplatīšanu
- Sods par agrīnu izstāšanos
- Apgrozījuma aplikšana ar nodokļiem
- 401 (k) Aizdevumi
401 (k) plāni ļauj jums daļu no jūsu algas ieguldīt darba devēja atbalstītā pensiju uzkrājumu programmā. Jūs varat piešķirt naudu savā kontā ieguldījumiem, piemēram, obligācijām, akcijām, naudas tirgus fondiem un kopfondiem. Plānā iemaksātā nauda un jebkurš vērtības pieaugums nav apliekams ar nodokli, kamēr neesat izņēmis līdzekļus no sava konta. Darbība 401 (k) plānā ietekmē jūsu nodokļu deklarāciju vairākās jomās.
Ziņošana par izplatīšanu
Ja esat saņēmis 401 (k) plāna sadalījumu jebkurā nodokļu gada laikā, jums ir jāiesniedz nodokļi 1040 vai 1040A veidlapā. Tas attiecas uz visiem sadales veidiem, pat grūtībām izņemšanu no apgrozības un apgāšanās. Grūtības izņemšana tiek uzskatīta par apliekamām izmaksām gadā, kurā jūs izņemat naudu. 1099-R veidlapu saņemsiet no plāna administratora pirms 31. janvāra pēc izplatīšanas. 1099-R veidlapā ir norādītas jebkuras ar nodokli apliekamas un neapliekamas sadales summas, kā arī izplatīšanas veids.
Sods par agrīnu izstāšanos
Ja jūs esat jaunāks par 59 1/2, kad saņemat savu izplatīšanu, jums būs jāmaksā 10% priekšlaicīgas izņemšanas soda nauda papildus visiem ienākuma nodokļiem, par kuriem jūs varat būt parādā. Sods tiek novērtēts pēc jūsu nodokļu deklarācijas, kas netiek ieturēta no izplatīšanas. Ietaupiet naudu par pievienoto sodu, lai jūs nesaņemtu nepatīkamu pārsteigumu, kad ir pienācis laiks maksāt savus nodokļus. Ja jūs pieprasāt daļēju izplatīšanu no sava 401 (k) plāna, pievienojiet pieprasītā soda summu jūsu izplatīšanas pieprasījumam, lai jums būtu pietiekami daudz naudas, lai segtu nodokļu slogu.
Apgrozījuma aplikšana ar nodokļiem
Jūs varat izvairīties no nodokļu saistībām, pārnesot savu izplatīšanu uz citu kvalificētu pensiju plānu vai individuālu pensijas kontu. 1099-R veidlapā tiek ziņots par apgāšanās gadījumiem, lai gan nav nodokļu saistību. 2. ailē uzskaitītajai ar nodokli apliekamajai summai jābūt nullei un izplatīšanas kodam 7. ailē jābūt "G." Ja kāds no šiem vienumiem ir nepareizs, sazinieties ar plāna administratoru. Nepareizs kods var izraisīt nodokli apliekamu sadali, kas prasīs laiku un pūles, lai koriģētu ar atpakaļejošu spēku.
401 (k) Aizdevumi
Daži 401 (k) plāni ļauj aizņemties naudu no sava konta un to atmaksāt laika gaitā, izmantojot atalgojuma atskaitījumus. Aizdevuma summa netiek aplikta ar nodokli, veicot regulārus maksājumus. Tomēr, ja jūs nokavējāt aizdevumu, visu neatmaksāto atlikumu uzskatīs par nodokļa maksātāju. Arī 10% priekšlaicīgas izņemšanas sods attiecas arī uz 401 (k) aizdevumiem, kas ir noklusēti.