Vai ir jāmaksā procenti par uzkrājumu obligācijām?

Procenti, kas nopelnīti ASV uzkrājumam, tiek aplikti ar parastiem ienākumiem. Tomēr Iekšējo ieņēmumu dienests un ASV Valsts kase piedāvā dažas iespējas, kas var samazināt noguldījumu obligāciju nodokļu rēķinus vai pat tos pilnībā novērst.

Vecākais pāris ar kalkulatoru un dokumentiem kredīts: Purestock / Purestock / Getty Images

Uzkrājumu obligāciju nodokļu statuss

Procenti par krājobligācijām ir pakļauti tikai federālajam ienākuma nodoklim, un tos nevar aplikt ar nodokļiem valsts un pašvaldību. IRS rēķina uzkrājumu obligāciju procentus kā ienākumus, nevis kapitāla pieaugumu, tāpat kā to dara citas intereses. Procenti netiek maksāti līdz brīdim, kad jūs izpirksiet obligāciju. Tā vietā tas uzkrājas un nopelna vairāk interešu. Nav jāmaksā nodokļi līdz brīdim, kad jūs atpirksiet uzkrājumu obligāciju vai tā dzēšanas termiņš ir 30 gadi.

Uzkrājumu procentu likmju atlikšana

Persona, kurai pieder krājobligācija, ir atbildīga par ienākuma nodokļa samaksu par procentiem. Ja kopīgojat īpašumtiesības ar citu personu, katrs īpašnieks ir atbildīgs par nodokļiem proporcionāli katram ieguldītajam naudas daudzumam. Kad jūs atpirksiet krājobligāciju, Valsts kases departaments vai finanšu iestāde, kurā to iemaksājāt, nosūta jums 1099-INT veidlapu. Iekļaujiet uzkrājumu obligāciju procentus nodokļu deklarācijas rindā, kurā jūs ziņojat par citām interesēm, un pievienojiet 1099-INT jūsu atgriešanai.

Pay As You Go

Vēl viena iespēja ar noguldījumu obligācijām ir maksāt nodokļus katru gadu, kad procenti uzkrājas.IRS saka, ka tas var būt laba stratēģija, pērkot krājobligācijas bērnam, jo ​​procenti, visticamāk, tiks aplikti ar bērna vispārējo zemo likmi. Kad jūs izvēlaties maksāt nodokli katru gadu, jūs nesaņemsiet 1099-INT. Jūs vienkārši iekļaujat interesi ar citiem procentiem, par kuriem ziņojat par savu nodokļu deklarāciju. Katru gadu jums ir jāmaksā nodoklis par procentiem, kas nopelnīti par visām jums piederošajām krājobligācijām - jūs nevarat izmantot ikgadējo iespēju tikai dažiem no tiem - un jums ir jāmaksā katru gadu, kad izvēlaties sākt ikgadējos maksājumus. Ja vēlaties pārtraukt maksāt nodokļus katru gadu, jums ir jāaizpilda IRS veidlapa 3115 un jāpievieno tā jūsu nodokļu deklarācijai.

Izglītības izslēgšana

Ja jūs izmantojat naudu, lai samaksātu augstākās izglītības izmaksas par sevi, savu laulāto vai apgādībā esošo personu, iespējams, jūs varēsiet izslēgt noguldījumu obligāciju procentus. Būtībā izglītības izslēgšana nozīmē, ka jūs norakstāt procentus par jūsu nodokļu deklarāciju. Uz EEZ un I sērijas krājobligācijām, kas iegādātas pēc 1989. gada, ir tiesības uz šo nodokļu pārtraukumu. Ir pieejamas tikai tās obligācijas, kuras iegādājaties, sākot no mēneša, kad esat 24 gadus vecs. Lai apmaksātu kvalificētus izglītības izdevumus, jums ir jāizmanto gan pamatsumma, gan obligāciju procenti. Lai pieprasītu šo nodokļu pārtraukumu, aizpildiet IRS veidlapu 8815 un pievienojiet to nodokļu deklarācijai.