Satura rādītājs:
Ben Franklina citāts par to, ka nekas nav pārliecināts, bet nāve un nodokļi, nekad nav taisnība nekā ar mūža rentes saņēmējiem. Vienīgais izņēmums ir gadījums, kad laulātais saņēmējs var izvēlēties turpināt mūža rentes nomaiņu, dot ieguldījumu un saņemt nodokļu atlikšanu uzkrājumiem. Augsta līmeņa ikgadējo pabalstu saņēmējiem jāmaksā parastais ienākuma nodoklis par visiem uzkrājumiem, kas pārsniedz kopējos maksājumus līgumā. Kapitāla pieaugums nav ieguvis peļņu.
Solis
Izvēlieties vienu no trim iekšējo ieņēmumu dienesta (IRS) apstiprinātajām izplatīšanas iespējām, kas vislabāk atbilst saņēmēja vajadzībām. Liels rēķinu slogs dod priekšroku vienreizēja maksājuma izvēlei. Augstas nodokļu kategorijas indivīdi var izvēlēties piecu gadu izmaksas, lai sadalītu nodokļu trāpījumu. Ja saņēmēja priekšrocība ir stabili ienākumi vai vairāk izstiepta nodokļu sistēma, viņa var veikt ikmēneša maksājumu, kas sadala mūža rentes pamatsummu un ar nodokli apliekamo pieaugumu par savu dzīves ilgumu ik mēnesi vai retāk.
Solis
Apspriediet izmaksu iespēju izvēli ar anuitantu, jo annuitants izvēlas ne tikai to, ko, ja kaut kas būs, saņemtais saņēmējs saņems, bet kādā periodā nodokļu maksājumus var izstiept. Piemēram, īpašnieks nolemj veikt mūža rentabilitāti, lai saņemtu vislielāko izmaksu uz 1000 uzkrāto uzkrājumu, tad viņš drīz pēc tam nomirst. Apdrošināšanas sabiedrībām nav atļauts piešķirt saņēmēja apzīmējumu par šo mūža rentes izmaksu. Visi pārējie mūža rentes maksājumi dod iespēju saņēmēja apzīmējumam par mūža rentes fonda atlikumu, kas vēl nav izmaksāts anuitātam pirms viņa nāves. Šādos gadījumos saņēmējs saņems turpinājumu par decententa periodiskajiem maksājumiem par konkrētā maksājuma perioda atlikumu. Daļa no katra maksājuma būs ar nodokli apliekamie ienākumi un pārējā neatmaksājama pamatsummas atdeve tādā pašā proporcijā kā iepriekšējie maksājumi, kas veikti decedentam.
Solis
Izmantot izmaksu iespēju, kas paplašina nodokļu maksājumus pēc iespējas vairāku gadu laikā obligāto izplatīšanas noteikumu ietvaros. Galu galā peļņas nodoklis ir neizbēgams, jo ASV federālais nodokļu likums paredz obligātu ikgadējo nāves gadījumu sadalījumu bezpeļņas saņēmējiem. Pat laulātie saņēmēji, kuri izvēlas turpināt novecojušo mūža rentes savā vārdā, atliek tikai neizbēgamo nodokļa likmi, kas viņiem vai to saņēmējiem būs jāmaksā, kad nauda tiek galīgi izmaksāta.