Kā pieprasīt atskaitījumu no S125

Nosaukts par ASV Nodokļu kodeksa sadaļu, kas nosaka tās 125. pantā paredzētos plānus, kas ļauj darbiniekiem iemaksāt daļu no savas algas pirms nodokļu nomaksas elastīgiem izdevumiem, kas izveidoti, lai samaksātu par noteiktām apdrošināšanas prēmijām, medicīnisko un ārējo medicīnisko palīdzību. zobārstniecības un atkarīgās aprūpes izmaksas. Individuālie darba devēji nodibina 125. pantā paredzētos plānus, kas ir brīvprātīgi paredzēti saviem darbiniekiem. Lai gan no FSA iemaksām izmaksātie izdevumi tehniski nav atskaitāmi no jūsu ikgadējā ienākuma nodokļa deklarācijas, tie ir atbrīvoti no ienākuma un sociālās apdrošināšanas nodokļa.

Kafetērija plāno paturēt daļu no jūsu ienākumiem no lielākajiem nodokļiem.

Solis

Atrodiet darbu pie uzņēmuma vai valdības aģentūras, kas piedāvā kafejnīcu plānu vai lūdz jūsu pašreizējo darba devēju. Darba devēji gūst labumu, samaksājot ievērojami mazāk algas nodokļa un no nemateriālās vērtības, kas rodas, samazinot darbinieku nodokļu saistības.

Solis

Uzmanīgi izlasiet darba devēja plānu. Pārbaudiet, vai esat „piemērots” darbinieks. Jūs, iespējams, kvalificēsieties, ja strādājat 50% no laika vai vairāk.Cafeteria plāni ir tik nosaukti, jo darbinieki var izvēlēties no vairākiem plāniem, ko var izveidot darba devēji, tostarp plānus maksāt par apgādībā esošiem aprūpes izdevumiem, kvalificētiem medicīniskiem un zobārstniecības izdevumiem vai kvalificētu apdrošināšanu. prēmijas.

Solis

Atlasiet vienu vai vairākus plānus piedalīties un ikgadējo iemaksu summu katram. Tas parasti prasa zināmu plānošanu. Piemēram, ja atverat atkarīgu aprūpes FSA, jūsu ikgadējam ieguldījumam, kas tiek veikts proporcionāli no jūsu regulāriem ienākumiem, ir jābalstās uz jūsu labākās prognozes par to, ko maksāsiet no kabatas par atkarīgu aprūpi gadā. Kad esat pievienojies, parasti atklātā uzņemšanas periodā, īsi pirms plāna gada sākuma, jūs nevarat mainīt savu ieguldījumu vai atstāt plānu līdz plāna gada beigām.

Solis

Veicināt plānu. Izņemot veselības aprūpes FSA, uz kurām attiecas no 2013. gada ikgadēja limita 2500 ASV dolāru, nav noteikts likums, kas nosaka, cik daudz jūs varat piedalīties plānā; daži darba devēji tomēr noteica savus ierobežojumus.

Solis

Maksājiet apdrošināšanas prēmijas (saskaņā ar dažiem plāniem prēmijas var izmaksāt tieši no jūsu konta), ārsta izdevumi un atkarīgās aprūpes izmaksas. Dažas atkarīgās aprūpes iestādes pieprasa, lai jums būtu atkarīgi aprūpes pakalpojumu sniedzēji, kas paraksta kuponu, kurā sīki izklāstīti viņu pakalpojumi, pēc tam maksājums tiek tieši iemaksāts to bankas kontos.

Solis

Izņemiet ne vairāk kā pieejamo atlikumu, kas ir visu jūsu līdzšinējo iemaksu summa, no kuras atskaitīti visi veiktie izņemšanas izdevumi. Tomēr jūs varat izņemt naudas līdzekļus kvalificētiem medicīniskajiem izdevumiem no sava veselības aprūpes FSA par jebkuru summu, kas nepārsniedz jūsu ikgadējo iemaksu, jebkurā laikā gada laikā. Piemēram, ja jūs izvēlaties iemaksāt 2400 ASV dolārus par medicīniskajiem izdevumiem, un marta beigās jums ir jāmaksā 1,750 ASV dolāri, jūs varat to samaksāt no savas veselības FSA, lai gan jūs šajā brīdī esat iemaksājis tikai $ 600; pēc tam jums būs pieejams atlikums $ 650. Tomēr jums ir jāturpina veikt iemaksas pēc plāna beigām.

Solis

Aizpildiet atbilstošo FSA prasību veidlapu. Prasības atšķiras atkarībā no pieprasītā izdevumu veida un var plānot sniegt specializētas prasības veidlapas katram izdevumu veidam. Pievienojiet savus rēķinus, kvītis vai citus pierādījumus par izdevumiem.

Solis

Iesniedziet veidlapu savam darba devējam. Jums tiks atmaksāti izdevumi no jūsu konta ar dolāriem pirms nodokļu nomaksas.

Solis

Plānojiet rūpīgi, lai pasargātu no konfiskācijas. Kad tas tika pieņemts 1978. gadā, 125. pants sākotnēji noteica, ka visi neizmantotie FSA līdzekļi tiks atņemti darba devējam. 2005. gadā pieņemtie tiesību akti, kā arī Likums par pieņemamu aprūpi mīkstina atsavināšanas noteikumus, un šodien darba devēji plānošanas gada beigās var izvēlēties vienu no divām iespējām izmantot neizmantotos līdzekļus FSA. Viens no tiem ir ļaut darbiniekiem izmantot šos līdzekļus izdevumiem, kas radušies nākamā gada pirmajos divos 1/2 mēnešos, un otrs ir vairāk nekā 500 ASV dolāru neizmantoto līdzekļu izlietojums nākamajā plānošanas gadā.