Satura rādītājs:
- Vispārīgās prasības
- Sociālā nodrošinājuma ienākumi
- Pensionēšanās plāna sadalījums
- Procenti, dividendes un kapitāla pieaugums
Ja jūs strādājat darba devējam, tad darba devējs ietur nodokļus, pamatojoties uz pabeigtajiem dokumentiem, bet, kad jūs aiziet pensijā, jūs esat atbildīgs par to, lai būtu pietiekami daudz naudas, lai samaksātu savus nodokļus. Ir svarīgi apzināties IRS noteikumus un noteikumus, jo tie attiecas uz dažādiem pensiju ienākumu avotiem un zina, kā ziņot par katru saņemto ienākumu avotu.
Vispārīgās prasības
Visiem ASV pilsoņiem neatkarīgi no vecuma ir jāiesniedz ienākuma nodokļa deklarācija, ja viņu ienākumi atbilst vai pārsniedz IRS noteikto slieksni. Attiecībā uz 2012. gada nodokļa maksātājiem 65 gadus veciem un vecākiem nodokļu maksātājiem bija jāiesniedz nodokļu deklarācija, ja viņu ienākumi vienam cilvēkam bija vismaz 11200 ASV dolāri, mājsaimniecības vadītājam - 13 950 ASV dolāriem un precētiem nodokļu maksātājiem - 21,800 ASV dolāriem, kas iesniedza kopīgu atgriešanos.
Sociālā nodrošinājuma ienākumi
Daudziem pensionāriem sociālā nodrošinājuma pabalsti nav apliekami ar nodokli, bet šie pabalsti joprojām jāziņo IRS. Katru gadu Sociālā nodrošinājuma administrācija nosūta katram saņēmējam 1099 veidlapu, kurā sīki aprakstīti izmaksātie sociālā nodrošinājuma pabalsti, ieskaitot atskaitījumus par Medicare segumu. Lai gan nodokļu likumi dažkārt mainās, 2012. gada noteikums par nodokļu noteikšanu nodokļu statusa noteikšanai bija pievienot pusi no jūsu sociālā nodrošinājuma ienākumiem visiem pārējiem ienākumiem. Ja šis skaitlis ir lielāks par 32 000 ASV dolāriem un esat precējies un iesniedz kopīgu deklarāciju, jūsu sociālā nodrošinājuma pabalsti var būt apliekami ar nodokli. Viens nodokļu maksātāju pabalsts var būt apliekams ar nodokli, ja šī summa ir lielāka par 25 000 ASV dolāriem.
Pensionēšanās plāna sadalījums
Daudzi pensionāri saņem ienākumus no IRA vai 401 (k) plāna. IRA, 401 (k) vai pensiju plāna administratoram ir pienākums nosūtīt dalībniekus 1099-R veidlapai, norādot atsaukto summu. Vairumā gadījumu IRA dalībniekiem un 401 (k) plāniem ir jāuzsāk minimālais pieprasītais sadalījums pēc vecuma 70 1/2, un šie sadalījumi tiek aplikti ar nodokļiem kā parastie ienākumi.
Procenti, dividendes un kapitāla pieaugums
Daudzi pensionāri saņem ienākumus no ieguldījumiem, ieskaitot procentu maksājumus, dividendes un peļņu no akciju vai obligāciju pārdošanas. Visi šie ienākumu avoti jāziņo IRS, bet nodokļu režīms ir atšķirīgs. Lai gan nodokļu likumi katru gadu mainās, 2012. gadā kvalificētas dividendes un ilgtermiņa kapitāla pieaugums (peļņa no vairāk nekā gadu turētiem vērtspapīriem) tika aplikts ar nodokli, kas nepārsniedz 15 procentus, bet procenti un parastās dividendes tiek apliktas ar nodokli. indivīda regulārā ienākuma nodokļa likme.