Satura rādītājs:
- Nav nodokļu līdz izņemšanai
- Federālie ienākuma nodokļi
- Valsts ienākuma nodokļi
- Sankcijas par nepieprasīto sadalījumu
Kad jūs nokļūsiet pensijā un sākat pieskarties 401 (k), jūs neesat vienīgais, kas svin. Iekšējo ieņēmumu dienests arī saņem sajūsmu, jo jūs beidzot sākat maksāt dažus nodokļus par savu 401 (k) ligzdu olu. Ja esat pāri 55 gadu vecumam, kad aiziet pensijā, jums nebūs jāmaksā savlaicīgas izņemšanas sodi. Tomēr jums joprojām būs jāmaksā ienākuma nodokļi. Tā kā nodokļu likumi ik pa laikam var mainīties, sazinieties ar nodokļu speciālistu, lai noteiktu, kā tiks aplikti ar jūsu 401 (k) izņemšanu.
Nav nodokļu līdz izņemšanai
Tikai aiziešana pensijā nav uzskatāms par nodokli apliekamu notikumu, ja runa ir par naudu jūsu 401 (k) plānā. Visi 401 (k) konti ir aizsargāti ar nodokļiem, kas nozīmē, ka jums nav jāmaksā nodokļi, kamēr nauda paliek kontā. Piemēram, teiksim, ka jūs pārdodat 100 akciju akcijas un iegādājāties $ 1000 peļņu. Parasti jums ir jāmaksā nodokļi par šo 1000 ASV dolāru. Bet, ja šī peļņa tiek veikta jūsu 401 (k) plāna ietvaros, jums tajā laikā nav jāmaksā nekādi nodokļi. Tātad, tas nav pensijas, kas izraisa nodokļus jūsu 401 (k), tas ir sadalīšana. Ja jūs pāris gadus izņemsiet naudu no 401 (k), tad līdz tam laikam nebūs jāmaksā nekādi nodokļi.
Federālie ienākuma nodokļi
Jūsu 401 (k) sadales tiek apliktas ar parastām ienākuma nodokļa likmēm, kas nozīmē, ka lielāks ir jūsu kopējais ienākums, jo lielāks ir maksājums par 401 (k) izņemšanu. Pat ja jūsu 401 (k) aktīvi tika ieguldīti akciju tirgū, jūsu sadalījums nav uzskatāms par ilgtermiņa kapitāla pieauguma likmi. Piemēram, ja jūs iekrītat 15 procentu nodokļa kategorijā, kad izņemat $ 10,000, jūs maksāsiet 1500 ASV dolārus federālajos ienākuma nodokļos. Tomēr, ja atrodaties 35 procentos, tas pats $ 10 000 sadalījums jums izmaksās 3500 ASV dolāru ienākuma nodokļos.
Valsts ienākuma nodokļi
Lai gan daudzas valstis izturas pret 401 (k) sadali kā ienākumus tāpat kā IRS, dažiem ir atbrīvojumi, kas varētu samazināt jūsu samaksāto summu. Piemēram, Ilinoisa ļauj izslēgt jebkādus ar nodokli apliekamus 401 (k) plānus no Illinois valsts ienākuma nodokļiem. Citām valstīm, tostarp Iowai un Kolorādo, ir izņēmumi, kas ļauj izslēgt noteiktu ienākumu summu, tostarp 401 (k) sadali, no valsts ienākuma nodokļiem.
Sankcijas par nepieprasīto sadalījumu
Jums jāuzsāk minimālais pieprasītais sadalījums no jūsu 401 (k) plāna tajā gadā, kad Jūs aiziet pensijā, vai gadu, kad pagriezaties 70 1/2, atkarībā no tā, kas notiek vēlāk. Summa, kas jāizņem, tiek aprēķināta, pamatojoties uz jūsu paredzamo dzīves ilgumu un konta vērtību. Ja neizdodas izņemt nepieciešamo summu, IRS uzliek 50% nodokli. Piemēram, teikt, ka jums vajadzēja izņemt $ 15,000 no sava 401 (k), bet jūs tikai izņēma $ 3000. Tā kā jums nav izdevies izņemt $ 12,000, IRS parādā 6 000 ASV dolāru nodokļu sodu.