Kas ir labāks, 457 vai 403 B pensionēšanās plāns?

Gan 457 (b) plāni, ko parasti dēvē par vienkārši 457 plāniem, gan 403 (b) plāni ir nodokļu atvieglojumi, ko piedāvā dažu veidu darba devēji. Tā kā tām ir daudz līdzīgu iezīmju, var būt grūti izvēlēties starp diviem, jo ​​īpaši, ja darba devējs piedāvā abus. Kurš no jums ir labāks, ir atkarīgs no tā, kā jūs paredzat, ka nākotnē būs nepieciešama nauda.

Atbilstīgie darbinieki

Ne 457, ne 403 (b) nevar piedāvāt tipiska peļņas gūšanas sabiedrība, kas tradicionāli piedāvā 401 (k) plānu. Izglītības iestādes un noteiktas nodokļu atbrīvotas organizācijas var piedāvāt 403 (b) plānus, savukārt 457 plānus piedāvā valsts un pašvaldības. Lai gan ir neparasti, dažas iestādes, piemēram, Kalifornijas Universitāte, piedāvā abu veidu plānus. Parasti šiem plāniem var piedalīties visi šāda veida darba devēju darbinieki.

Iemaksas

No 2015. gada darbinieku iemaksu ierobežojumi gan 403 (b), gan 457 plāniem bija mazāki par 100% no darbinieka kompensācijas jeb 18 000 ASV dolāru. Abiem plāniem darbinieki, kas ir vecāki par 50 gadiem, var dot papildu iemaksu 6000 $ apmērā. 403 (b) plāniem darba devēji var veikt papildu iemaksas darbinieku kontos līdz pat darbinieku un darba devēju apvienotam iemaksu limitam 53 000 ASV dolāru apmērā. Kopējais iemaksu limits 457 plāniem joprojām ir 18 000 ASV dolāru ja jums ir dāsns darba devējs, 403 (b) plāns jums varētu būt lietderīgāks.

Abiem kontu veidiem jūs, iespējams, varēsit atlikt daļu no jūsu algas Roth variantā. Tāpat kā Roth IRA, Roth iemaksa vai nu 403 (b) vai 457 plānā notiek pēc nodokļu nomaksas, kas nozīmē, ka jūs nesaņemat nodokļu atskaitījumu par savu ieguldījumu.

Izņemšana

No abiem plāniem izņemti ierobežojumi. IRS neļaus ņemt naudu no kāda veida plāniem, ja vien jums nav kvalificēta notikuma, piemēram, atstājot savu darbu, kļūstot invalīdam vai pagriežot vecumu 59 1/2. Ierobežojumi 457 plāniem ir mazliet stingrāki, kā jūs parasti nevarat veikt izņemšanu, kamēr joprojām strādājat ja vien jums nav ārkārtīgi finansiālu grūtību, pat ja esat vecāks par 59 gadiem.

Tāpat kā citu veidu kvalificētiem pensiju plāniem, piemēram, 401 (k) plāniem, no 403 (b) un 457 plāniem tiek aplikti ar nodokli kā parastie ienākumi. Izņēmums no šī noteikuma ir, ja jūs veicāt Roth iemaksas savā kontā, un šajā gadījumā gan jūsu iemaksas, gan ieņēmumi tiek atbrīvoti no nodokļiem.

IRS parasti iekasē 10% priekšlaicīgas izņemšanas sodu par pensiju plāna sadali, kas veikti pirms 59 1/2, bet tas nav 457 plānu gadījumā. Soda nauda attiecas uz 403 (b) plāniem, bet daudzi no izsaukšanas kritērijiem, piemēram, invaliditāte, finansiālas grūtības vai kvalificēts rezervists, darbojas arī kā izņēmumi 10 procentu sodam.

Nav skaidra uzvarētāja

Ja runa ir par uzvarētāju izvēli starp 403 (b) un 457 plāniem, nav acīmredzamas izvēles. Līdzīgi atbilstības un iemaksu ierobežojumi var būt galvenais šo divu veidu plānu diferencējošais faktors kad jums ir nepieciešams piekļūt savai naudai. Saskaņā ar Mičiganas Universitātes Cilvēkresursu departamentu, jūs varat izvēlēties 403 (b) plānu, ja plānojat izņemt naudu pirms darba pārtraukšanas. Ja jūs to neparedzat, 457 plāns var būt labāks risinājums. Tā kā daudzi darba devēji piedāvā tikai vienu plānu pār otru, šo izvēli var izdarīt jums. Ja jums ir paveicies, ka jums ir opcija, labākā vispārējā uzkrājumu stratēģija var būt, lai maksimāli iztērētu abus plānus, ja jums ir rīcībā esošie ienākumi.