Vai jūs maksājat federālo ienākuma nodokli par pensiju?

Pensijas ir pensiju plāni, kas ļauj darba ņēmējiem ietaupīt uz laiku, kad viņi dzīvo, kad viņi vairs nedarbosies. Lai gan jūs teorētiski saņemat pensiju pensionēšanās laikā, jūs joprojām būsat atbildīgs par ienākuma nodokļiem lielākajā daļā šo pensiju sadalījumu. Tā kā jūs saņēmāt preferenciālu nodokļu režīmu, kad esat veicis iemaksas savā pensijas kontā, IRS iekasē paralēlā beigās. Tomēr dažiem pensiju kontiem ir jāatsakās no preferenciālā nodokļu režīma attiecībā uz iemaksām, nevis jāmaksā nodoklis par sadali.

Pat ja jūs nedrīkstat strādāt pensijā, jūs, iespējams, joprojām maksāsiet ienākuma nodokļus.

Pensiju sadalījuma aplikšana ar nodokļiem

Pensijas un pensiju plāni parasti samazina nodokļu maksātāja ienākumus viņa darba gadu laikā. Nodokļu kodeksā ir noteikts, ka jebkura summa, kas pensionētājam tiek izmaksāta no kvalificēta pensiju plāna, tiks aplikta ar nodokli saņēmējam sadalītajā gadā. Sadalījumi tiek uzskatīti par parastiem ienākumiem.

Nodokļu režīms, pamatojoties uz izplatīšanas veidu

Ja saņemat pensijas sadalījumu kā mūža rentes maksājumu vai citu periodisku maksājumu, jūs varat izvēlēties, ka ienākuma nodoklis tiek ieturēts no jūsu maksājuma. Lai ieturētu pareizu summu, jums jāsniedz maksātājam W4-P veidlapa, kas attiecas uz ieturējuma sertifikātu pensiju vai vecuma maksājumu veikšanai. Ja jūs neiesniedzat šo veidlapu, maksātājam jāatsakās, pamatojoties uz Iekšējo ieņēmumu dienesta specifikācijām. Tie mēdz ieturēt vairāk, nekā jums var būt jāatsakās. Ja jūs saņemat pensijas sadalījumu kā vienreizēju maksājumu, maksātājam automātiski jāatsakās no 20% no izplatīšanas, ja vien jums nav tiesību uz nodokļu nemaksāšanu.

Nodokļu režīms par apgāšanās gadījumiem

Ja ir attiecināms apgāšanās sadalījums, nodokļu maksātājs var atlikt nodokli par šo sadalījumu, līdz nodokļu maksātājs faktiski sadala. Lai veiktu atbilstīgu apgāšanās sadalījumu, izplatīšana jāveic no kvalificēta pensionēšanās plāna uz citu kvalificētu pensionēšanās plānu. Tomēr attaisnojamu apgrozījuma sadali nevar izdarīt ar virkni vienlīdzīgu sadalījumu, nepieciešamo minimālo sadalījumu saskaņā ar likumu, grūtības sadalījumu, korekcijas sadalījumu pārmaksātajām iemaksām vai atlikumiem, aizdevumiem, darba devēju vērtspapīru dividendēm vai dzīvības apdrošināšanas izmaksām.

Nodokļu režīms Roth 401ks un Roth IRA

Roth 401k un IRA ir īpašs pensijas konts, jo tie ļauj veikt iemaksas pēc nodokļu nomaksas. Apmaiņā pret nodokļu atvieglojumiem par iemaksām pensionāri saņem pabalstus bez nodokļiem, ja viņi saņem kvalificētu izplatīšanu. Tas nozīmē, ka izplatīšana tiks izslēgta no indivīda bruto ienākumiem, ja sadalījums tiek veikts vai pēc indivīda sasniegšanas 59½ gadu vecumā, kļuvis invalīds vai indivīds ir miris.