Satura rādītājs:
Ievietojot naudu tradicionālā individuālā pensijas kontā, nodoklis par šo naudu tiek atlikts līdz brīdim, kad iziet no darbaspēka. Ja izņemat naudu pirms pensionēšanās, jums tiks uzlikti nodokļi un 10% no atsauktās summas ja vien jūsu izņemšana nav iekļauta IRS izņēmumu sarakstā. 1965. gada Augstākās izglītības likums, t ļauj piesaistīt IRA izglītības izņēmumiem noteiktos apstākļos.
Izglītības izņēmumi attiecībā uz atteikuma sodiem
Kā paskaidrots IRS publikācijā 970, 9. nodaļā, jūs varat veikt atalgojumu par kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem, nemaksājot 10 procentu sodu. Diemžēl, izņemot gadījumus, kad viens apstāklis ir izņēmums, izglītības izņēmums attiecas tikai uz izdevumiem, kas samaksāti laikā, kad tie radušies, nevis atmaksāt līdzekļus, kas aizņemti, lai samaksātu par izglītības izdevumiem.
Tas var šķist negodīgi, bet šeit ir iemesls: izņēmums izglītības jomā attiecas tikai uz reālā laika izglītības izdevumiem, piemēram, grāmatām un mācībām. Kad jūs aizņemat naudu par savu izglītību, jums ir pienākums maksāt procentus un noslēguma izmaksas par šo aizdevumu. Bieži vien procentu izmaksas tiek kapitalizētas un kļūst par neticams daļa no maksājamās summas - tas ir, jūs tiešām nevarat pateikt, cik daudz no aizdevuma summas ir izglītojoši izdevumi un cik daudz ir procenti un izmaksas. Procentu un aizdevumu izmaksas nav kvalificēti izglītojoši izdevumi, un uz tiem attiecas atcelšanas sodi.
Ierobežots soda bezmaksas izņēmums
Chartered Financial Analyst, Dr Don Taylor, rakstot par Bankrate, norāda, ka pastāv viens ierobežots izņēmums no vispārējā noteikuma par sodiem par IRS izņemšanu, lai atmaksātu studentu kredītus. Ja aizdevums ir paredzēts tikai kvalificētiem augstākās izglītības izdevumiem, tiek izņemts kārtējā kalendārā gada laikā un tiek izmantots, lai atmaksātu izglītības izdevumus, kas radušies arī kārtējā gadā, jūs varat atmaksāt aizdevumu bez soda dalīšanas no jūsu IRA. Jums joprojām ir jāmaksā ienākuma nodokļi par sadalīto summu.