Satura rādītājs:
Tradicionālie individuālie pensiju konti un 401k plāni piedāvā nodokļu atliktās pensijas uzkrājumu iespējas. IRA izveido indivīdi, savukārt darba devēji piedāvā 401 k plānus. Lai gan Iekšējo ieņēmumu dienesta veiktais nodokļu režīms ir līdzīgs, ziņojumi par iemaksu un izņemšanu no šiem diviem kontiem atšķiras. Zinot, kā ziņot par saviem nodokļiem, varat izvairīties no nodokļu sodiem par nepareizu iesniegšanu.
Ieguldījumu veikšana
IRA veikšanas process atšķiras no ieguldījuma 401k plānā. IRA gadījumā iemaksas tiek veiktas no konta, ko parasti glabā bankā vai citā finanšu iestādē. Šīs iemaksas neietekmē jūsu algas izmaksu. Savukārt 401k plāna iemaksas nāk no jūsu algas un dodaties tieši jūsu 401k plānā, nepieskaroties naudu.
Ietekme
Tā kā jūsu darba devējs precīzi zina, cik daudz esat veicis savu 401k plānu, darba devējs to ņem vērā, noskaidrojot, cik daudz ar nodokli apliekamo ienākumu esat par gadu. Piemēram, ja jūsu kopējā alga ir vienāda ar $ 43,200, bet jūsu 401k plānā jūs iemaksājat 6200 ASV dolārus, jūsu darba devējs ziņo tikai par to, ka jums ir ieņēmumi no 37 000 ASV dolāru ienākumiem, uz kuriem attiecas federālie ienākuma nodokļi, jo 401k plānā iemaksātās summas jau tiktu uzskaitītas jūsu W-2 forma. Tā rezultātā jums nav jāatskaita jūsu iemaksu summa par jūsu nodokļiem. Ar IRA, jo iemaksas tiek veiktas neatkarīgi no jūsu darba devēja, jums ir jāziņo par jūsu nodokļu iemaksu, lai jūs varētu pieprasīt nodokļu atskaitījumu, pieņemot, ka esat tiesīgs.
Naudas izņemšana
Ja izņemat naudu no 401k plāna vai IRA, nauda tiek uzskatīta par apliekamiem ienākumiem, par kuriem ir jāziņo par jūsu nodokļiem tāpat. Tomēr IRS pieprasa, lai jūs ziņotu par šo summu atsevišķi. IRA sadalījumi tiek atspoguļoti jūsu nodokļu deklarācijas rindā "IRA Distributions", kamēr jūs ziņojat par 401k plāna sadalījumu rindā "Pensiju un anuāciju sadalījums".
Agrīnā izņemšana
IRA un 401k plāniem ir atšķirīgas priekšlaicīgas izņemšanas prasības, lai izvairītos no 10% priekšlaicīgas izņemšanas nodokļa soda, ko uzliek lielākajai daļai izņemšanas gadījumu pirms 59-1 / 2 gadu vecuma, kas jāziņo, kad iesniedzat ienākuma nodokļus. Daži izņēmumi, piemēram, medicīniskie izdevumi, kas pārsniedz 7,5 procentus no koriģētajiem bruto ienākumiem vai kuriem ir pastāvīga invaliditāte, attiecas uz abiem. Tomēr jūs varat izvairīties no pirmstermiņa izņemšanas soda par koledžas izdevumiem vai pirmo reizi iegādājoties mājokli ar IRA. Tikai 401 k plāniem, jūs varat izvairīties no nodokļu sodiem, ja aiziejat pensiju pēc 55 gadu griešanās.
Obligāti izņemšana
IRS pakļauj gan 401k plānus, gan tradicionālās IRA, pieprasot minimālo sadalījumu, sākot no 70-1 / 2 gadu vecuma, un uzliek 50 procentus sodu par summu, kas nav izņemta no 401k plāna vai IRA. Tomēr IRS pieļauj izņēmumu 401 k plāniem, ja darbinieks joprojām strādā, kamēr viņa nav 5% vai lielāka īpašniece uzņēmumā, kas sponsorē 401k plānu. Tomēr nodokļu režīms, kas tiek pieprasīts minimālajam sadalījumam, ir vienāds.