Neto vs Bruto dividendes

Akciju vai kopfondu, kas izmaksā dividendes, daļu peļņas atgūs ieguldītājiem. Dividendes apmērs nav tik svarīgs kā peļņa, kas nozīmē, ka procentuālā daļa no dividendēm ir. Piemēram, 10 centu ikgadējās dividendes par 1 ASV dolāru lielu akciju nozīmē, ka krājumi ir 10 procenti. Aprēķinot dividendes, vienmēr ir lietderīgi apsvērt "bruto" pret "neto ienesīgumu".

Finanšu plašsaziņas līdzekļi sniedz informāciju par dividenžu ienesīgumu gan akcijām, gan fondiem. Kredīts: webphotography / iStock / Getty Images

Bruto ienesīgums

Bruto ienesīgums ir dividendes atdeve no krājumiem, pirms tiek ņemti vērā izdevumi, nodokļi vai atskaitījumi. Bruto ienesīguma aprēķināšana ir vienkāršs jautājums par dividenžu summas dalīšanu ar akciju cenu, kad ieguldītājs iegādājās nodrošinājumu. "Aktuālā" ienesīgums būtu tāds pats aprēķins, izmantojot akciju cenu, kad tiek izmaksāta dividende. Rezultātā iegūtā procentuālā daļa neietver kapitāla pieaugumu vai zaudējumus, kas realizēti vai nerealizēti. Daudzas akcijas maksā ceturkšņa dividendes, kas jums jāapvieno visa gada laikā, lai aprēķinātu gada bruto ienesīgumu.

Ieguldījumu fonda izmaksas

Ieguldījumu fondi maksā sadalījumus, lai gan vairumā gadījumu tie to dara tikai reizi gadā gada beigās. Fonds ir vērtspapīru portfelis: akcijas, obligācijas, noguldījumu sertifikāti, naudas tirgus līgumi, nākotnes līgumi vai šo un citu ieguldījumu instrumentu apvienojums. Fonda sadalījums atspoguļo ienākumus, ko fonds saņem no dažādiem ieguldījumiem, kā arī neto kapitāla pieaugumu no vērtspapīru pirkšanas un pārdošanas. Bruto ienesīgums fondos un akcijās paliek nemainīgs: sadales vai dividendes summa, dalīta ar tirgus cenu izmaksāšanas dienā. Fonds un akciju cenas parasti koriģē lejup, lai atspoguļotu izmaksas, kad tas notiek.

Neto akciju dividendes un nodokļi

Ja ieguldījumu dzīve būtu vienkārša, netiktu aprēķināta neto peļņas likme. Bet neto ienesīgums ir neatgriezeniskā patiesība par to, cik daudz jūs faktiski gūstat no šī ieguldījuma. Ja akcija izmaksā dividendes, Iekšējo ieņēmumu dienests ievieš un iekasē nodokli par naudu. Pirms neto peļņas aprēķināšanas nodokļu peļņa jāatskaita no dividenžu summas. Nodokļu tiesības vēl vairāk apgrūtina šo jautājumu, klasificējot dividendes kā "parastas" vai "kvalificētas". Jūs maksājat nodokli par parastajām dividendēm tādā pašā likmē kā nodokli par citiem ienākumiem, kurus jūs nopelnāt. Kvalificētām dividendēm ir zemāka kapitāla peļņas likme.

Ieguldījumu fonda neto ienesīgums

Ja jums ir kopfonds, tīrā peļņa ir sadales summa, no kuras atskaitīti fonda izdevumi, kā arī visi nodokļi par šo sadalījumu. Visi savstarpējo fondu maksājumi un izdevumi parasti ir no 1 līdz 2 procentiem. Fonds atklās izdevumus, ko tas iekasējis savā gada finanšu pārskatā. Lai aprēķinātu neto ienesīgumu, atņemiet izdevumus no sadales summas, tad sadaliet rezultātu ar fonda slēgšanas cenu izmaksas dienā. Pat ja jūs atkārtoti ieguldāt izplatīšanu vairākās fonda akcijās, viņi joprojām tiek aplikti ar nodokļiem tajā gadā, kad jūs tos saņēmāt.