Noteikumi par 401A pārslēgšanu uz IRA

Solis

Lai veiktu apgāšanos, darbinieks vairs nedrīkst strādāt uzņēmumā, kur ir 401A plāns. Kad uzņēmums izveido 401A plānu, tas var noteikt piešķiršanas grafiku, kas nozīmē, ka darbiniekiem ir jāatbilst minimālajiem darba stāžiem, lai pilnībā nodotu savus īpašumus un būtu "100 procenti." Ja darbinieks nav ieguvis 100 procentus, tikai daļa no 401A aktīviem tiks pārvietota uz IRA. Neizmantoto slimības atvaļinājuma atalgojumu var dot 401A plāna un apgāšanās laikā.

Nodarbinātības izbeigšana

Nepieciešamās minimālās sadales

Solis

Pirms 401A dalībnieks var apgriezt naudu, ir jāveic visi nepieciešamie minimālie sadalījumi. Ja esat sasniedzis vecumu 70 1/2, IRS pilnvaro daļu no aktīviem katru gadu izplata no pensiju plāniem. Ja jūs veicat apgrozību pirms naudas izņemšanas, IRS uzskata, ka tā ir pārmērīga iemaksa, par kuru tā soda sešus procentus gadā par katru gadu, kas paliek kontā. Ja jūs to nepārdodat visu gadu, summa tiek sodīta vēl par 50% no vērtības.

Pārslēgšanās uz 403B aizliegta

Solis

IRS ļauj 403B plānā iekļautajiem aktīviem no viena darba devēja iekļūt cita darba devēja plānā, kas piedāvā 403B un ļauj "roll-in". Patiesībā, daži pakalpojumu sniedzēji ļauj 401 k plānam ieviest 403B plānu. Tomēr 401A plāna aktīviem nav atļauts iekļaut 403B plānu. Tas ir IRS regulējums, nevis plāna nodrošinātāja noteikums. Vienīgā iespēja, kas pieejama 401A dalībniekam, ir apgriezt naudu uz IRA.

Vispārīgie apgāšanās noteikumi

Solis

IRS ļauj jums veikt vienu apgāšanās reizi divpadsmit mēnešu periodam attiecībā uz jebkuru pensijas aktīvu, ieskaitot 401A. Ir divu veidu apgāšanās, kas ir tieša un netieša. Lai gan tiešais ir vienkāršs process, kurā 401A administrators nosūta naudu jaunajai IRA turētājbankai, netiešais apgrozījums nosūta plāna dalībniekam čeku. Šāda pārbaude ir jāpārvieto 60 dienu laikā, lai novērstu sodus.