Satura rādītājs:
Kā investoram ir nepieciešams veidot plaši diversificētu portfeli, kas ietver akcijas, obligācijas un fiksēto ienākumu aktīvus. Jums laiku pa laikam ir nepieciešams arī līdzsvarot šo portfeli, un tas var nozīmēt krājumu pārdošanu un nodokļu iekasēšanu. Izpratne par to, kā nodokļi ietekmē jūsu akciju turējumus, ļauj vieglāk izlemt, kurus krājumus pārdot.
Īstermiņa kapitāla pieaugums
Ja jūs esat turējis savus krājumus mazāk nekā gadu, visi kapitāla pieaugumi, kas gūti no šo akciju pārdošanas, tiek aplikti ar augstāku īstermiņa kapitāla pieauguma likmi. Tas nozīmē, ka jūs maksājat kapitāla pieaugumu parastajā nodokļu likmē, nevis zemāku likmi, kas novērtēta kā ilgtermiņa kapitāla pieaugums. Jūs varat pārskatīt savu nodokļu deklarāciju no pagājušā gada, lai novērtētu savu nodokļu kategoriju un noteiktu, cik daudz jūs varētu būt parādā, ja jūs pārdodat šīs akcijas tagad, nevis gaidāt, kamēr neesat turējis tos vismaz gadu.
Ilgtermiņa kapitāla pieaugums
Ja jūs esat turējis akcijas, kuras jūs pārdodat vismaz gadu, jums ir ilgtermiņa kapitāla pieaugums, un tāpēc jums būs jāmaksā zemāka nodokļa likme par šīm akcijām. Kad jūs domājat par pārdošanas akciju, vienmēr ir ieteicams vispirms noteikt, kad esat iegādājies šīs akcijas. Ja jūs varat turēt šīs akcijas vismaz gadu, jūs varat ietaupīt naudu par nodokļiem un samazināt savus apliekamos ienākumus.
Darba devēja krājumi
Ja akciju opcijas vai darba devēja akcijas ir daļa no jūsu kompensācijas, šo akciju daļu izņemšana vai akciju opciju izmantošana ietekmē jūsu kopējos ienākumus un nodokļus. Ja jums ir akciju opcijas vai piedalās darbinieku akciju iegādes plānā, pirms lēmuma pieņemšanas ir ieteicams konsultēties ar CPA vai nodokļu ekspertu. Ja jūs izmantojat šīs opcijas vai pārdodat savu darba devēja akciju, gada sākumā jūs saņemsiet paziņojumu par darījuma summu. Pēc tam varat izmantot šo informāciju, lai sagatavotu savus nodokļus.
Nodokļu atliktie konti
Ja jūs turat savus krājumus atliktā nodokļa kontā, piemēram, 401k vai IRA kontā, šos krājumus varat veikt bez jebkādām pašreizējām nodokļu sekām. Ar 401k vai IRA, jūs maksājat tikai nodokļus, kad jūs faktiski sākat naudu no konta pensijā. Tas nozīmē, ka jebkurš kapitāla pieaugums un peļņa, ko saņemat pa ceļu, nav pakļauts pašreizējiem nodokļiem. Ja plānojat pārdot krājumus, vienmēr pārbaudiet, vai pirms krājuma veikšanas šis krājums tiek turēts personīgā nodokļa maksātāja kontā vai nodokļu atliktā kontā.