Satura rādītājs:
Saskaņā ar Iekšējo ieņēmumu dienestu (IRS) 529 plānu parasti izmanto ģimenes, lai ieguldītu naudu kā veidu, kā maksāt par turpmāko izglītību. 529 plāns piedāvā nodokļu priekšrocības, kas nebūtu pieejamas, ja citās vietās saglabātu tos pašus dolārus, jo 529 plāna ieņēmumi lielākoties nav apliekami ar nodokli. Kad ir pienācis laiks izmantot naudu, ko esat saglabājis 529, tikai ar šiem līdzekļiem var samaksāt tikai dažus izdevumus.
Studijas un izdevumi
Jūs varat samaksāt par mācību izdevumiem un izdevumiem, kas saistīti ar atbilstošu izglītības iestādi, ar naudu, ko esat saglabājis, un nopelnītajiem procentiem savā 529 plānā. IRS definē atbilstošu izglītības iestādi kā gandrīz jebkuru akreditētu valsts, bezpeļņas un privātu vidusskolu. Attaisnotie izdevumi var ietvert grāmatas, piegādes vai aprīkojumu, kas nepieciešams, lai reģistrētu vai apmeklētu iestādi.
Tehnoloģija
Sākot ar 2009. gadu, datortehnoloģijas ir izdevumi, ko var izmaksāt no 529 plāna līdzekļiem. Tas tika pievienots attaisnoto izdevumu sarakstam saskaņā ar 2009. gada Amerikas atgūšanas un reinvestīciju likumu. Datortehnoloģijā ietilpst jebkurš dators un ar to saistītais aprīkojums, piemēram, skeneris vai printeris. Šis attiecināmais izdevums neietver programmatūru vai saistītās ierīces, ko izmanto izklaidēm vai hobijiem.
Īpašo vajadzību izdevumi
Ja personai, kas gūst labumu no 529. plāna, ir īpašas vajadzības vai nepieciešama īpaša palīdzība, lai apmeklētu skolu, šīs izmaksas ir attaisnojamas saskaņā ar IRS. Īpašajām vajadzībām jābūt saistītām ar uzņemšanu atbilstošā izglītības iestādē. Attaisnoto izdevumu piemērs būtu izmaksas, kas saistītas ar telpas ar invaliditāti pieejamību kopmītnes studentam, ja skola to vēl nav pienācīgi darījusi.
Istaba un valde
IRS ļauj jums izmantot naudu, kas ietaupīta un nopelnīta 529 plānā, lai samaksātu par istabu un galdiņu, kamēr students ir uzņemts vismaz pusstundas laikā. Tomēr ir daži ierobežojumi. Telpai un valdei iztērētajai summai jābūt ne lielākai par summu, ko iestāde noteikusi par telpu un valdes pabalstu, vai faktisko summu, kas iestādei ir jāmaksā par telpu un valdi par iestādei piederošu mājokli. Pretējā gadījumā izdevumi var nebūt attiecināmi.