Noteikumi, kas attiecas uz atliktām kompensācijām

Atliktie kompensācijas plāni, piemēram, 457 un 409A plāni, tiek izveidoti ar Iekšējo ieņēmumu dienesta starpniecību kā valsts pensiju uzkrājumu konti, kas atspoguļo daudzas priekšrocības, ko sniedz 401-K iespējas. Nauda tiek izņemta no algas un vēlāk tiek iekļauta izņemšanas plānā. Taču noteikumi par maksājumiem par atliktajiem kompensācijām var būt sarežģīti. Nodokļu ietekme, sodi un preventīvie pasākumi padara līdzekļu izņemšanu diezgan grūti.

Atliktās kompensācijas noteikumi dažādās valstīs var atšķirties. Kredīts: Creatas / Creatas / Getty Images

Federālā nodokļu ietekme

Uzkrājumu veidošana atliktā kompensācijas kontā var sagatavot jums pensijas saņemšanai, bet, izmantojot šos līdzekļus - pat ja esat pensijā - nozīmē, ka jums jāturpina maksāt federālos ienākuma nodokļus. Līdzekļi valsts darbinieku atliktā kompensācijas plānos tiek nodrošināti ar algas peļņu un tiek uzskatīti par papildu algām, un izņemšana no konta var prasīt jums aizpildīt W-2 nodokļu veidlapu. Lai to novērstu, dažas valstis var ļaut jums maksāt ienākuma nodokļus par atlikto kompensāciju, kad līdzekļi tiek sākotnēji nopelnīti.

Ārkārtas izņemšana

Iespējams, nav iespējams atteikties no atliktā kompensācijas konta, ja vien jums nav ārkārtas ārkārtas stāvokļa vai līdz sasniegsiet noteiktu vecumu. Katastrofas gadījumā, piemēram, neparedzēti medicīniskie rēķini, uz kuriem neattiecas apdrošināšana, visas valstis sniedz jums iespēju atsaukt atliktos naudas līdzekļus. Lai to izdarītu, ir jāaizpilda pieteikums un var būt nepieciešama papildu dokumentācija. Kad pieprasījums ir pabeigts, dalībnieki var gaidīt noteiktu dienu skaitu, lai pieprasījums tiktu apstrādāts.

Preventīvie pasākumi

Vairāki preventīvie pasākumi apgrūtina atliktās kompensācijas atsaukšanu. Piemēram, Ņujorkas štats ļauj jums veikt izņemšanu, ja konta kopsumma ir mazāka par 5000 ASV dolāriem, 24 mēnešu laikā nav veiktas iemaksas, un iepriekšējās izņemšanas nebija. Dalībnieki, kuri neatbilst pilsētas pakalpojumu prasībām Ņujorkas štatā, var atsaukt tikai tad, kad ziedotājs sasniedz 70 gadu vecumu.

Ņujorkā, tiklīdz ir sasniegta pienācīga atlaišana no pilsētas dienesta nodarbinātības, dalībnieki var atteikties no atliktā kompensācijas kontiem bez soda, neatkarīgi no vecuma.