Kas ir W-4P forma?

Saņemot ar nodokli neapliekamus ienākumus, piemēram, pensiju maksājumus, jums ir jāietur ienākuma nodoklis. Iekšējo ieņēmumu dienesta veidlapa W-4P, "Ieturējuma sertifikāts pensijas vai anuitātes maksājumiem", norāda maksājumu organizācijai, cik daudz atcelt. Ja šie nodokļi netiek ieturēti, jūs varat nokļūt ar tauku rēķinu pieteikuma iesniegšanas laikā, un jūs varat arī nokļūt ar sodiem.

Kas ir W-4P forma? Kredīts: mrdoomits / iStock / GettyImages

W-4P pamati

W-4P forma ir īsa - tikai trīs rindas. Tas atgādina W-4, ko dodat darba devējam, un tam ir līdzīgs mērķis - nodrošināt, ka no jūsu algas tiek izņemts pareizais nodokļu apmērs. W-4P sniedz informāciju par ieturēšanu pensiju un mūža rentes maksājumi kā arī periodiskus maksājumus no dzīvības apdrošināšanas līgumi. Tas tiek izmantots arī, lai organizētu ieturēšanu no nodokļa apliekamajiem sadalījumiem pensiju plāni piemēram, 401 (k) konti un IRA.

Atteikšanās no ieturēšanas

Jūs varat izvēlēties neiekļaut ienākuma nodokli no periodiskiem maksājumiem, ko saņemat no pensijām, mūža rentēm vai dzīvības apdrošināšanu. Lai atteiktos no ieturēšanas, atzīmējiet izvēles rūtiņu 1. rindā pēc vārda, adreses un sociālās apdrošināšanas numura ievadīšanas. Ja jūs neiesniedzat W-4P, maksātājam ir jāmaksā nodoklis, pieņemot, ka jūsu iesniegšanas statuss ir precējies un ka jums ir trīs ieturējuma pabalsti.

Atteikšanās no periodiskiem maksājumiem

Ja jūs izvēlaties ieturēt nodokļus no periodiskiem maksājumiem, aizpildiet W-4P komplektācijā iekļauto "Personal Allowements Worksheet". Papildu darblapas palīdz jums koriģēt pieprasīto kvotu skaitu, ja jums ir vairāki ienākumu avoti vai plānojat iesniegt detalizētu nodokļu deklarāciju. Ievadiet W-4P 2. līnijas kvotu skaitu kopā ar savu ģimenes stāvokli. Ja vēlaties ieturēt vairāk nodokļa, ierakstiet summu 3. rindā. Parakstiet un datējiet veidlapu un iesniedziet to maksātājam.

Neregulārie maksājumi

Kad saņemat vienreizēju maksājumu, piemēram, izplatīšanu no 401 (k) vai tradicionālās IRA, IRS pieprasa maksātājiem ieturēt 10 procentus atceltā nodokļa summa. Jūs varat izvēlēties nepiemērot nodokļus, iesniedzot W-4P un atzīmējot lodziņu 1. rindā. Varat arī pieprasīt, lai tiktu ieturēts vairāk nodokļa, ievadot summu 3. rindā. 2. līnija netiek izmantota periodiskiem maksājumiem. Ja jums ir labi ar 10 procentu ieturējuma summu, jums nav jāiesniedz W-4P.

Atbilstīgie pārnesumi

Īpašs IRS noteikums attiecas uz apliekamajiem ienākumiem no pensiju plāniem, kas tiek pārcelti uz citu pensijas kontu. Maksātājiem ir jāaizliedz 20 procenti no apgāšanās. Jūs nevarat izmantot W-4P, lai atteiktos no šī ieturējuma, lai gan jūs varat iesniegt vienu, lai pieprasītu lielāku nodokli. Tomēr jūs varat lūgt plāna pilnvarniekam veikt tiešo pilnvarnieka pārskaitījumu, nevis izņemt naudu un deponēt to jaunajā kontā. 20 procentu ieturējuma noteikums neattiecas uz tiešajiem pārskaitījumiem.

Izmaiņu veikšana

IRS iesaka pabeigt un iesniegt W-4P, tiklīdz jūs varat, lai maksātājs varētu sākt ieturēt pareizo nodokļa summu. Kad veidlapa ir iesniegta, tā paliek spēkā neierobežoti. Jums nav nepieciešams katru gadu to atjaunot. Tomēr, ja nepieciešams mainīt ieturējuma summu, varat aizpildīt un iesniegt atjauninātu W-4P.